老师，员工出差或者购买原材料，可以员工垫付，然后员工自己提交报销吧，这个员工垫付，有金额限制吗 或者一般多少金额内员工垫付，有规定吗 有没有什么法律或者财务风险

老师，①那个付款审批单、资金申请单和费用报销单有什么区别？付款审批单是对外（比如供应商或事业单位和其他的）支付，费用报销单肯定是对于内部员工的（“报销”），那那个资金申请单是对内和对外都可以？②员工报销垫付款，去税局代开发票拿回来报销，比如买东西实际上花了101元，开票，不含税100元，增值税1元，个税1.3元，城建税0.12元，如果这样，员工报销肯定按101+1.3+0.12=102.42元报销，那到时这个1.3和0.12元入管理费用还是怎么出账？还是说倒退员工税后得回垫付的101元（那这样不含税金额就大咯）？一般做法是怎样的？

老师你好，我想问一下就是我们公司的法人和股东，有时候经常跑业务，然后他们会垫付一些费用票，然后找公司报销，这个不能算做公司的，不能算做法人和股东的收入，只是正常的报销而已，对吧？嗯，但是呢，嗯，这个法人股东啊，我没有把他们列入这个个税系统里申报员工，嗯，这个员工是另外两名员工，就是说平时的这个法人股东的这个费用报销，嗯，还有另外两个员工的工资发放，他这样的话这个这种状态就是有没有什么不合规的。地方或者是这样问您是不是在原公司那个报销费用凭证的这些人必须要列为公司员工进行个税申报呢？

老师好，近期在一家餐饮店做财务，发现一个问题，员工薪资发放和个税申报金额不一致，个税申报都填写在5000以下或者5000左右徘徊且员工没有填报专项附加扣除，想问一下出现这种情况是少报税对公司有什么不可言说的好处吗？我想去请示老板让员工填写专项附加扣除然后按实际金额报税

它是生产墙面保温板的。就是一些沙子，水泥，挤塑板等，然后生产成可以出售的保温板。平时老板负责各种款项的收支转款，打款收款都是老板自己弄，我不沾钱，我需要用钱就写请款单支3000元备用金，用完再申请备用金。我负责日记账和全盘内账。只有一个公户付进原材料的货款，收出库产品的销售款。还有一个中行偶尔有一笔银行承兑汇票的进账，偶尔老板也会从这个中行里转钱出去付款。还有员工平时垫付的一些小的开支，垫付的修理机器的费用，垫付小配件的费用或者老板自己垫付的开支，车险费用，月底老板会给报销。但是领用原材料都没有领用的单据，

请问老师，公司员工垫付费用为公司办理业务，比如销售部差旅费，行政部的业务招待费或者其它一些日常费用，没有取得发票，以费用报销单附加收据、付款截图来财务报销，财务以公户转到员工个人工资卡上报销的方式，涉及到了公转私，这部分无票支出，次年汇算清缴时纳税调增，会有什么税务问题吗？