你好！老师我是建筑企业，做房企工程，申报表填表附表四不知道怎么申报，有报表需要咨询老师，附四一般是申报什么数据

您好，附表四对你来说就是登记你在外地项目预缴的税款，比如你在石家庄工程预缴了10万元增值税，就在附表四“建筑服务预征缴纳税款”这一行的“本期发生额”填100000，然后在“本期实际抵减税额”也填100000，这样你回北京总公司汇总申报时，假设总应纳税额是15万，就能用预缴的10万抵减，最终只需补交5万元（计算是150000-100000=50000）。

老师你看看这张附表四

您好，没有表看到哦

老师你看看这张报表现在销项148.62万元，进项为119.23+6.01=125.24万元，其中有留抵为6.01万元，主表19栏应纳税费为23.38万元，现附表四不知道本期发生额是怎样填写的，老师指导一下

 您好，你现在附表四的“本期发生额”就填你本期实际在项目地预缴的税款总额，比如你本月在外地工程预缴了5万就填5万，预缴了10万就填10万，然后这个数会用来抵减主表19栏的23.38万元税款，最终要补交的税就是23.38万减去你预缴的金额。

老师这张表发成功，刚才表大了没有发成功

现在本期发生额是30多万元，就不知道是怎样形成，

 您好，图片，附表四第3行“建筑服务预征缴纳税款”数据已完整：您期初有984.02元余额，本期在项目地预缴了329,825.20元（这是您问的“本期发生额”），两者相加本期可抵减总额为330,809.22元，这些预缴税款本期实际抵减了您的主表应纳税额233,833.62元，抵减后还剩96,975.60元会自动留到下期继续使用。您这张表的数据逻辑正确，无需修改。

老师这是别人申报表，我不太清楚，找老师咨询，本期预缴是从哪里取得数据，还是表上自动带的数据，23.38万元是本期应缴的税款，这是数据是在主表取得数据，老师我需要学习建筑申报的课程，找哪位老师学习申报，详细学习申据课程

 您好， 这家建筑企业之前有984.02元的预缴税款没抵减完（期初余额），本期又在异地项目预缴了329,825.20元税款（本期发生额，需手动根据缴款书填写），两者合计330,809.22元可用于本期抵税；申报时，它用这笔钱抵减了本期的应纳税款233,833.62元（此数据来自主表），抵减后还剩下96,975.60元（期末余额）可以留着下个月继续用。 学堂搜下 建筑业增值税会计核算与纳税申报 的专题课程进行学习。

好的谢谢老师指导！非常感谢老师讲的十分清晰，学员很受益