老师，请问下，商贸公司买卖东西，在供应商那边有返点，返点直接留在供应商那边继续提货了，这部分怎么做账
您好同学，一般可以分为两种情形 情形一：供应商给予的返点属于商业折扣性质 商业折扣是指企业为促进商品销售而在商品标价上给予的价格扣除。如果返点本质上是这种折扣，意味着商品的实际采购成本降低。 采购商品时 借：库存商品（扣除返点后的金额） 借：应交税费 - 应交增值税（进项税额）（按实际可抵扣的税额） 贷：应付账款（实际应支付给供应商的金额） 后续使用返点提货时 由于在采购时已经按扣除返点后的金额入账，后续提货不需要再做额外的账务处理，只需登记库存商品的增加。 借：库存商品 贷：应付账款 情形二：供应商给予的返点属于现金返利性质，但直接用于抵减后续货款 这种情况下，需要先确认返利，再处理后续提货。 确认返点时 借：应付账款（返点金额） 贷：主营业务成本（返点金额冲减采购成本） 贷：应交税费 - 应交增值税（进项税额转出）（如果涉及进项税调整） 使用返点提货时 借：库存商品（新采购商品的金额） 借：应交税费 - 应交增值税（进项税额） 贷：应付账款（扣除返点抵减后的应付金额） 你可以根据实际情况判断返点属于哪种性质，然后按照相应的方法进行账务处理。
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请问老师，一个平台比如1688吧，我们在1688卖东西，卖的东西我们是有专门的供应商提供货源给我们的，后面我们给供应商结算货款的时候是直接从1688这个平台转钱给到供应商的账户上（也有个人私账），这个相当于是我们用公账付款出去了，（但是付款的公司抬头不是我们自己的公司，是1688那边的公司抬头）但是我们需要对方给我们开发票，对方不开发票给我们，这个税务上应该怎么处理呢？？？
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老师，我们是建材贸易公司，上个月在供应商那边进了100万的钢材，货直接用到了老板的另一个工地上了，这边款也给供应商接了，但是发票没到，付出去的钱我要怎么做账呢？
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你好 老师，我们有个供应商是有买他的东西 ，也有卖他的东西，会计分录就是 应收冲应付的形式， 我们现在贷了一笔款 银行那边直接是付给了这个供应商，但是分录就不知道怎么做了
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老师，您好，我想请问下我司是深圳自贸区公司，我的供应商是上海自贸区的公司，现在有一批货供应商直接让他的供应商从马来西亚发到我的香港客户，那这样的话是我的供应商提供进口资料给中国海关，而我司提供出口资料给中国海关就行是吗？那我们需要什么时候提供资料给中国海关，提供哪些资料呢？我还想问一下我供应商有些产品好像限制了非自贸区公司出口，那我司现在在自贸区的话能出口吗？还是说需要办理什么文件才可以？
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老师，您好，我想请问下我司是深圳自贸区公司，我的供应商是上海自贸区的公司，现在有一批货供应商直接让他的供应商从马来西亚发到我的香港客户，那这样的话是我的供应商提供进口资料给中国海关，而我司提供出口资料给中国海关就行是吗？那我们需要什么时候提供资料给中国海关，提供哪些资料呢？我还想问一下我供应商有些产品好像限制了非自贸区公司出口，那我司现在在自贸区的话能出口吗？还是说需要办理什么文件才可以？
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收到款项时： · 借：银行存款 · 贷：其他应收款 紧接着暂估收入： 借：其他应收款 · 贷：其他业务收入 · 贷：应交税费 - 暂估销项税额 因为还有留抵进项，所以结转暂估税费为： 借：应交税费 - 暂估销项税额 贷：应交税费 -待抵扣进项 本月现在已经开具发票给客户了，请问要怎么做冲销
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选项A，不是不影响损益吗？
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