老师，税金及附加，这个二级明细不加怎么弄啊，我想计提一下教育费附加

不应该是只有一个税金及附加吗，我计提这么多，

我的这个税金及附加，二级明细没有的那个点不了，点上就出印花税

那么你不需要增加明细，只是应交税费体现明细就行

老师，你看一下，24年的凭证，我这个调账对不对，计提的时候没有计提增值税，缴纳的直接直接缴纳了，麻烦给详细看一下，谢谢

直接说为啥要调账？还有你的调账思路就行

人家没有计提教育费附加啊。

我的科目余额，这个是24年你

那么今年补计提直接计入利润分配-未分配利润，除非你在24.12月直接计提

我这样在10月份充红，然后直接最对的计提，缴纳，不行吗

跨年了今年调账 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-城建税                          -教育附加 -地方教育附加

那这个也是跨年的，我这样是不是错了

也是没有计提，直接缴纳，小规模企业

导致我25年9月份的账。应交税费，余额946.8元

这个没有跨年，这个是25年5月份的，，

那么直接补提就行，借方就是税金及附加，

企业所得税，是所得税费用吧

你没有计提的所得税就对应所得税费用

嗯嗯，，跨年就进未分配利润