加油费公司开的13个点的票，但我司是小规模会计分录怎么写

借：管理费用-车辆费用293.2 贷存现金293.2

是的，直接那样做账就行

老师我账上还有87.94元，可是，我做出来是-205.26，我都不知哪里错了

不是现金支付的，是私人垫付款报销的就计入其他应付款

就是结转哪里

2025-10-16 记-1 加油 5602008 管理费用-车辆费用 人民币 0.00 293.20 0.00 0.00 2025-10-16 记-1 加油 1001 库存现金 人民币 0.00 0.00 0.00 293.20 2025-10-30 记-2 收到吴强建设工程路面修复费 1002001 银行存款-银行存款 人民币 0.00 18720.00 0.00 0.00 2025-10-30 记-2 收到吴强建设工程路面修复费 5603004 财务费用-现金折扣 人民币 0.00 740.00 0.00 0.00 2025-10-30 记-2 收到吴强建设工程路面修复费

老师 你微信多少，我发给你看下也帮我

做账的把握一个原则，看账面实际是支付现金，还是老板或者别人垫付的？出纳实际支付的现金才做库存现金

我想问一下问题，如果上个月的工资没发，11831元，这个月发工资11831 我怎么写会计分录，结转又怎么写

比如：工资6000，单位部分社保1000、个人部分社保自行承担500，个税15。 1．按公司的部门分配计提工资6000 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6000 贷：应付职工薪酬-工资6000 2.计提公司部分社保和公积金 借：管理费用-社保费-各项社保，公积金1000 贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000 3.发放工资月份扣社保和个税 借：应付职工薪酬——工资 6000 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）500       应交税费——应交个人所得税15 银行存款5485 4申报月份交社保 借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000        其他应付款—社保，公积金（个人部分）500 贷： 银行存款1500 5上交个人所得税，申报工资收入6000，专项扣除填个人社保500 借：应交税费——应交个人所得税15 贷：银行存款15

哎，老师加下你微信帮我看下

做账要懂原理，后边发工资就是那几个分录，看懂每个步骤做的什么业务就行。没那么复杂

帮我看下这个表

是不是那里做错了

没法直接看出是否错误，需要审核你的原始凭证才知道每笔业务是否正确

1.加油，借：管理费用 车辆费用293.2 贷 库存现金293.2 2.开发票给别公司 借：银行存款 18720 借 ：账务费用 现金 折扣740 贷：应收账款 19460 3.转账手续费 借 账务费用-手续费 9 贷 银行存款 9 4.支付工资9月与10月 应付职工薪酬 工资18711 贷库存现金：18711

后面就是这个结转

你确定是现金支付的加油费和工资就那样做 开票为啥不做收入呢，而是挂应收账款？

就这几个，怎么结转呢，这几个全部

现在不是结转的问题，开票为啥不做收入呢，而是挂应收账款？

开票，我怎么写呢