老师我个人店铺7-9月份销售了25万左右，但是我问了会计学堂的老师，老师说不用管，但是现在10月份我把个人店铺要不要换成个体户店铺呀，是不是要亮营业执照好

您好，你7-9月卖25万低于30万所以暂时不用交税，但10月份是新季度开始，还是换成个体户并亮照，因为你的销售额25万*4=100万/年已经不低了，继续用个人身份有税务风险，而换成个体户后可以合法享受季度30万免税政策，实际税负可能更低，还能开发票、让客户更信任、方便参加平台活动，长远看更安全划算。

我7-9月销售的25万是刷单的，正常可能只有7-8万左右，那我马上11月亮营业执照个体户，那我之前的7-9月份的要不要管呢，交不交税呢

 您好，咱7-9月平台显示销售25万元，但其中大部分为刷单，实际真实销售额约7-8万元。根据现行政策，小规模季度销售额不超过30万元免征增值税，咱的真实收入未达起征点，且未开具发票、无明显盈利，因此不用补税，也不需要专门就此前收入进行申报，目前可视为 不用管 。但需注意：刷单虽不构成应税收入，如果无法提供聊天记录、返款凭证等证据证明其虚假性，一旦被税务或平台抽查，仍可能被认定为隐瞒收入或违规经营，存在一定风险。咱计划11月注册个体户并亮照是明智之举，个体户的纳税义务从注册成立之日起算，此前个人经营期间的收入不纳入个体户申报范围。但从11月起，咱需以个体户身份依法记账报税，合规经营，享受免税政策，同时杜绝刷单，确保未来发展安全可控。

要的，老师，我在次确定一下，我7-月销售是25万，但是刷单我提供不了证明，目前我能做的就是11月份在淘宝上面上传个体户营业执照，这样是不是就更换了主体，之前7-9月份的销售就跟我11月份上传了个体户营业执照就没得关联，就没得影响了

 您好，您11月在淘宝上传个体户营业执照，这个操作本身并不能让您7-9月个人名义的销售记录与税务风险“一键切断”。平台店铺升级改变的是未来的经营主体，但无法直接抹去或替代您过去作为自然人的经营痕迹。税务上，纳税义务是按时间归属的，11月之前产生的收入仍然归属于您个人，如果未来遇到税务核查，税务机关仍然有权追溯您作为自然人时期的流水（平台记录的25万），而您又无法提供刷单证明，这会使您处于被动状态。 注册并亮照个体户是为未来的经营建立了合规的防火墙，但与过去的记录是否会被追溯核查是两件独立的事。

那我有点担心，那7-9月的25万到底要不要管呢，如果交税又是交多少呢，是不是有个6万的扣除额

 您好，由于您无法证明刷单，如果税务部门严格按平台25万记录追查，您需要为这25万缴税，主要涉及增值税和个人所得税，其中个税有每年6万元的减除费用（即免征额），但它是按年计算的，不能简单抵扣季度收入。具体估算如下：1. 增值税：季度30万以下免征，25万不需缴纳。 2. 个人所得税（经营所得）：这是关键，税款大致计算为（25万 - 成本费用）税率，假设成本费用极低，应纳税所得额约为25万，适用20%税率和速算扣除数10500，即25万20%-10500=39500元；而6万/年的扣除额是用于计算综合所得（如工资薪金）的，与您这个经营所得不同，不能直接用来抵扣这25万。所以，最坏情况下您可能需要准备约4万元左右的税款

4万，还是有点高哟，意思就是我现在先不管7-9月份的25万，现在11月份淘宝亮个体户营业执照就算了，后面正规申报

 您好，您“先不管7-9月的25万，11月亮照后正规经营”这是一个普遍但存在风险的现实选择，其核心逻辑是“民不举，官不究”，赌的是税务部门不会主动追溯您过去某个季度的个人店铺流水；但您必须清醒地认识到，这25万的记录在平台和税务系统里并未消失，这个风险始终存在，只是被您“挂起来”了，未来一旦被抽查且您无法证明刷单，就需要补缴上述估算的税款和滞纳金。

这个问题担心好久会消失，意思就是后期到了好久的期限如果没有查就过去了

 您好，这个担心不会无限期存在，它有一个法定的“追征期”，通常是3年，在未缴或少缴税款的情况下；但如果税务机关认定因您的原因造成了未缴税款（比如您明知25万记录但未申报且无法证明刷单），此期限可延长至5年；而如果定性为偷税，则不受期限限制可以永久追征。所以，最稳妥的做法不是被动等待时间过去，而是从11月注册个体户后开始绝对规范的经营，用长期的良好记录来降低过去问题被追溯的可能性和严重性。

老师，如果我11月份才开始亮个体户营业执照，那第4个季度报税，我报不报10月份的数据呢，因为我11月份才是个体户，之前包括10月都是个人