老师，我司投资了A公司123万，今年5月收回投资款3万，剩下120万收不回，确认投资亏损120万，计入投资收益-120万，在企业所得税汇算清缴时需要填哪些表？怎么填？
需填 3 张表：1.《A105030 投资收益纳税调整明细表》，选对应投资行次，账载和税收金额填 - 120 万（符合条件时）；2.《A105000 纳税调整项目明细表》，无差异则不额外填；3.《A106000 企业所得税弥补亏损明细表》，将亏损纳入年度总亏损填列。记得留存投资损失证明资料。
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1.甲公司2019年至2022年与投资有关的资料如下:（1）2019年1月1日，甲公司支付价款3000万元购买丙公司所持有的A公司40%的股权，当日办妥股权过析回答下列小题。（答案中的金额单位用万元表示)（1）2019年1月1日，甲公司所取得的对A公司长期股权投资的入账价值为（）万元。A.3000B.10000C.4000D.2000(2）甲公司对A公司长期股权投资在2019年12月31日的账面价值为（）万元。A.4040B.4050C.4355.4567（3）2020年12月31日，针对A公司所确认的其他综合收益，甲公司应做的会计处理为（）。A.调增长期股权投资120万元收益120万元B.确认投资C.确认其他综合收益120万元债权投资120万元D.确认其他3/3（4）2020年12月31日，甲公司对A公司长期股权投资计提减值准备的金额为（）万元。A.610B.600C.390D.70（5）2022年甲公司转让对A公司的长期股权投资确认投资收益的金额为（）万元。A.970B.850C.730D.610
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公司2022年6月份长期股权投资100万，10月份撤出，损失95万，收回5万。今年所得税汇算清缴要填投资收益纳税调整明细表吗？怎么填
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A公司对B公司投资了19万，A公司计入了长期股权投资，B 公司计入了实收资本，后面B 公司业务不好，项目没有成功，注销了，19万全部亏损了，企业所得税汇算清缴表格要填哪些，应该怎么填？
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老师，我们公司是个一般企业，24年投资收益余额5000万，其中居民企业之间分红7000万，免税，投资的公司亏损闭店，长期股权投资损失2000万，汇算清缴时，投资收益表应该怎么填呢，7000万填了居民企业股息红利明细表，长期股权投资的资产损失需要填写资产损失表吗
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老师，我司去年收回对外投资款，投资成本是3万，收回2.9万，亏损0.1万，申报24年企业所得税汇算清缴应该填哪张表？
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老师，一般纳税人，有进项和销项，那么在认证抵扣后计算应交增值税，那么怎么做相应分录，进项有没有余额还是需要结转到哪里
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比如说装修公司给装修，不含税成本是1万，我们自己付8个点的钱，就是10,800，约定的开出的税率是13% ，那开出来的发票含税价应该是10,800还是11,300（以不含税10000算）呢？
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董孝斌老师好！现在有这么多发票刚认证，之前还有2024年的发票，就是开发票才做收入，那现在怎样处理进项发票的问题，老师指导一下
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收到30万发票，技术维护也已经完成，但是我们合同约定是分三次分批支付（每个月支付10万） 请问，这种情况，可以每月确认10万的费用吗？
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1、A105030表投资收益明细表不用填吗？ 2、我司执行的是企业会计准则（2001），无法收回的长投120万是计入投资收益还是营业外支出？
A105030 表需要填。该表专门门反映投资收益及损失的会计与税务处理，你司确认的 120 万投资亏损需在对应行次（如 “长期股权投资” 行）填列账载金额和税收金额，是必填表。 执行企业会计准则（2001）时，无法收回的长期股权投资损失应计入 “投资收益”。因为 2001 版准则中，长期股权投资处置或损失直接通过 “投资收益” 核算，不通过 “营业外支出”；“营业外支出” 主要核算非日常经营的意外损失，与长期股权投资的投资性质不符。