员工未填过三岁以下子女教育信息，如果孩子是24年出生的，现在还可以填24年的吗

如果销售方是个体户不需要缴纳印花税如果是公司需要缴纳印花税

2026-10-04

您好，抖音个体户销售商品并开票，收入按平台订单金额确认。假设小规模纳税人，含税金额10100元，征收率1%。先算：不含税收入=10100÷1.01=10000元，增值税=100元。货款留存抖音平台账户，普票、专票入账分录一致，分录为：借：其他货币资金——抖音账户 10100 贷：主营业务收入 10000 贷：应交税费——应交增值税 100 若季度普票符合增值税免税条件，结转增值税分录：借：应交税费——应交增值税 100 贷：其他收益发生订单退款冲减收入分录：借：主营业务收入 10000 借：应交税费——应交增值税 100 贷：其他货币资金——抖音账户 10100 平台直接扣除佣金、技术服务费，小规模不可抵扣进项，取得合规发票全额入账：借：销售费用——平台服务费贷：其他货币资金——抖音账户资金提现至个体户对公账户：借：银行存款贷：其他货币资金——抖音账户资金提现至经营者个人银行卡：借：其他应收款——业主贷：其他货币资金——抖音账户计提个人经营所得税规范分录：借：个人所得税费用贷：应交税费——应交个人所得税（经营所得）个体户存在未开票订单，未开票收入同样需要确认主营业务收入，一并申报增值税与经营所得；平台服务费、达人佣金需取得合规发票，方可在经营所得税前扣除，平台技术服务费发票品名一般为信息技术服务*技术服务费

2026-10-04

同学你好，正常业务真实做就可以。虽然压账但是，送完货后，发票要及时问对方要过来，这样的话收入成本匹配

2026-10-05

您好，果树属生产性生物资产，挖除改种小麦按报废处置，净损失计入营业外支出。借：生产性生物资产清理借：生产性生物资产累计折旧贷：生产性生物资产——成熟果树发生清理费时：借：生产性生物资产清理贷：银行存款残值出售收款时：借：银行存款贷：其他业务收入贷：应交税费——应交增值税（销项税额）结转净损失：借：营业外支出——非流动资产报废损失贷：生产性生物资产清理净损失金额=果树初始入账成本-已计提累计折旧-残值处置收入。所需附件按国家税务总局公告2011年第25号、国家税务总局公告2018年第15号要求留存备查。必备附件：内部报废审批单，明确标注果树原值、已提折旧、改种小麦的报废原因，由相关负责人签章；果树挖除损失情况说明；果树账面净值计算表；残值处置的收款凭证、交易记录；损失金额较大时，附法定代表人、财务负责人共同签章的损失真实性书面声明。汇算清缴时仅需填报A105090资产损失税前扣除对应栏次，资料不用报送税务机关，企业自行留存即可

2026-10-06

同学您好，与车辆相关的，计入车辆修理费即可。

2026-10-06

快账用户4163 追问 2025-11-05 21:24

6月入职的，他填了的，我这边单位信息就更新不到

齐红老师解答 2025-11-05 21:35

你看一下扣缴义务人选择了你单位吗？

快账用户4163 追问 2025-11-05 21:37

单位是选了，他是24年离职一次，25年6月又入职的，入职的时候个税信息我改成正常状态了，就是上面的离职日期没去掉，不知道是不是这个原因，每个月个税是正常申报的

快账用户4163 追问 2025-11-05 21:38

刚重新把离职日期给去掉重新报送了

齐红老师解答 2025-11-05 22:52

是的修改下你看下能取到他的数据吧

快账用户4163 追问 2025-11-06 09:09

专项附加扣除他是选的自行申报

齐红老师解答 2025-11-06 09:11

那只能汇算的时候抵扣

快账用户4163 追问 2025-11-06 09:12

现在可以改成公司扣吧，前面几个月还能都扣了一次

齐红老师解答 2025-11-06 09:15

可以的，可以改成公司的可以抵扣

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