Q
老师您好，请问，我司预计今年年底盈利50万，高新企业，但要是汇算清缴以前年度亏损197万，算下来还亏损147万。那我在申报第四季度所得税的时候是需要先预交盈利的50万所得税，然后汇算清缴在退回是吗？
2025-11-06 12:11
2025-11-06 12:13
你好不需要预交，先弥补亏损
相关问题讨论
2025-11-06
2026-01-07
2026-04-02
2023-12-19
2022-05-16
相关问题
-
Q
尊敬的老师，您好！我公司是小规模纳税人，汇算清缴后，在2021年可允许弥补的亏损额是90万，2020年之前没有可弥补的亏损额了(包括2020年)，在2022年前三个季度累计亏损额为150万，但是在2022年第四个季度中就一个季度利润额为盈利220万，那么，2022年累计亏损额为220万-150万=70万，请问老师，①在2023年1月15日之前申报预缴企业所得税季度申报时，是本年度按盈利额70万缴纳企业所得税，然后，再在2023年5月之前申报2022年企业所得税汇算清缴时，再抵扣2021年亏损额90万，最后给退回90万-70万=20万的多缴企业所得税呢？②还是在2023年1月15日前申报企业所得税季度申报时，直接就允许抵扣了2021年的亏损额90万元了呢，这样就不存在退税情况了。申报第四个季度企业所得税时按哪种情况核算？
-
Q
现在企业所得税是预缴制的，如果第四季度盈利，但是公司没有那么多资金想在年度汇算清缴时候再缴纳可以吗？就是第四季度申报时候申报亏损着先或者盈利一半先
-
Q
老师在吗，麻烦问一下，就是在汇算清缴企业所得税，第一季度预缴了，然后今年一整年亏损50多万，20年有亏损40多万，现在要叫退税，我不想退，我调增100多万，可以不
-
Q
老师，如果22年汇算清缴时的亏损弥补表中结转了17万可以用来弥补亏损。今年第四季度预估盈利6万。在第四季度需要计提所得税费用吗？
-
Q
以前年度亏损100万，2023年度盈利五万，也预缴所得税了，汇算清缴的时候是要退税吗，这种情况是不是季报是无需计提预缴所得税啊
相关资讯
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录