老师，在抖音和美团上的收入，比如做活动的时候，客人在抖音和美团下单的时候是899，但是到我们的公户账户里面扣了手续费之后只有820，那么这个收入是按899计算还是按820计算呢？
你们还是按899做收入的。手续费用需要平台开票给你们
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老师，请问公司有一笔收入，但是客户在付款的时候通过扫描银行支付二维码转过来产生了一笔手续费（手续费是直接从转账金额里面扣了）。比如客户转了10000，但是到公司账上实际只会收到96，另外的4块银行自动扣除了。那么这个时候入账的时候该怎么做分录呢？又如何确定收入和增值税呢？
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老师，我们公司这个业务比较绕 我先一点一点跟你说啊 1、我们是快递公司 大客户来寄件的时候我们一般会收取他们一部分购买面单的钱 也就是预收款，收到时 我借银行 贷预收 2、客户从我们这里寄件出去结算给我们运费时，可能我们会多扣客户的预付款，也就是说原本客户预付款是100，运费是90，但实际我们扣了客户预付款110,分录是 借应收账款-20 借预收110 贷主营收90。 3、现在因为客户寄件售后的一些问题，导致我们要退客户一部分售后款，比如要退客户10块（还是以上面例子），但客户要求把我们要补给客户的款项20和售后款10全部充成面单款（也就是客户预付款）。这个分录我就不会做了 ，麻烦老师帮我看看这剩下的分录要怎么做，另外我前面1和2的分录正确吗
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老师，我们公司这个业务比较绕 我先一点一点跟你说啊 1、我们是快递公司 大客户来寄件的时候我们一般会收取他们一部分购买面单的钱 也就是预收款，收到时 我借银行 贷预收 2、客户从我们这里寄件出去结算给我们运费时，可能我们会多扣客户的预付款，也就是说原本客户预付款是100，运费是90，但实际我们扣了客户预付款110,分录是 借应收账款-20 借预收110 贷主营收90。 3、现在因为客户寄件售后的一些问题，导致我们要退客户一部分售后款，比如要退客户10块（还是以上面例子），但客户要求把我们要补给客户的款项20和售后款10全部充成面单款（也就是客户预付款）。这个分录我就不会做了 ，麻烦老师帮我看看这剩下的分录要怎么做，另外我前面1和2的分录正确吗
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这个52.5是4月份发给客户的，总部直发给客户的样品，我们分公司的客户，总部和我们分公司不在一个省，分公司跟总部是独立核算自负盈亏，所以上个月做账的时候我听总部会计的在4月份的账套里做了暂估入库，5月10号左右收到了总部开过来的专票，所以我在这个月初把5.66进项专票税额给抵扣了下，不过报税的时候有个老师让我0申报，说是免费给客户不算收入，还让我把4月份做的暂估删了，5月份账套里只记了借销售费用52.5 贷应付账款-总部52.5，那位老师还说让我7月报税的时候去税务局把认证的5.66可抵扣进项税给转出来。今天总部会计审账的时候跟我说必须把暂估加进去，我就写了下面的会计分录，请问我做的会计分录可以吗？需要改吗？改的话怎么写合适？应该写待认证进项税额吗？下月不用把认证后的进项税额转出了吧？老师
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这个52.5是4月份发给客户的，总部直发给客户的样品，我们分公司的客户，总部和我们分公司不在一个省，分公司跟总部是独立核算自负盈亏，所以上个月做账的时候我听总部会计的在4月份的账套里做了暂估入库，5月10号左右收到了总部开过来的专票，所以我在这个月初把5.66进项专票税额给抵扣了下，不过报税的时候有个老师让我0申报，说是免费给客户不算收入，还让我把4月份做的暂估删了，5月份账套里只记了借销售费用52.5 贷应付账款-总部52.5，那位老师还说让我7月报税的时候去税务局把认证的5.66可抵扣进项税给转出来。今天总部会计审账的时候跟我说必须把暂估加进去，我就写了下面的会计分录，请问我做的会计分录可以吗？需要改吗？改的话怎么写合适？应该写待认证进项税额吗？下月不用把认证后的进项税额转出了吧？老师
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汇算清缴之后显示要退税，我是不是可以在其他那一栏就填到不用退税的金额就可以了？要不然，退税会引起税务检查
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老师好，请问个体户查账征收，二季度有两个员工，3500元/月工资，合计二季度工资21000元。老板把工资薪金个税直接零申报了，两个员工也没录入个税系统现在要怎么更正啊？财务报表里面提现了成本21000元，现在要怎么处理好呢？
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老师好，线上超市不含税收入1,388,407.89元整，毛例如10%，结转成本应该结转多少 结转 成本1249567.10 元，这样算对不？ 销售成本 = 不含税商品收入 ×（1 − 毛利率） 收入：1388407.89 毛利率10% 成本率=1-10%=90% 销售成本=1388407.89 × 90% = 1249567.10 元 会计分录 借：主营业务成本 1249567.10 贷：库存商品 1249567.10
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老师，我们是报关行，二季度报关费收入未超30万，但收到了一笔国家补贴21万，这个补贴根据业务量发放的，就是报一票单子补贴多少钱，所以这笔交易营外收应该是要交增值税的吧？
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老师您好 一家单位第一季度有电商平台收入，但是税务登记是在第二季度开通的，还需要去补申报第一季度电商平台收入嘛
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拖欠的工程款两年后才结，应该怎么做目录。
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老师，我想问一下公司买了一个手提包应该怎么做账？
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老师，交工会经费，是根据每个月员工工资来计算的，是吗？给员工发的年终奖，要不要拿来计算交工会经费？
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老师、这个月发现去年的销项税额忘记给结转出来了、怎么补救
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请问同一个产品名称、规格型号、同一张发票，卖给同一个客户，可以开不同的单价吗？，谢谢。（实际上是同一种产品，只是厚度不一样，一个厚一些一个薄一些，所以进价不一样，销价也不一样。但是客户要求发票不显示厚度，票面上就显示出来是一样的名称）
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老师，这个手续费，应该怎么做账呀？平台开票给我们的话，我们应该怎么做账呀？
那个计入销售费用-平台费
我以为这种会计入财务费用呢
不是，那个是计入销售费用
这个销售费用的话，如果我是一般纳税人，是不是还可以价税分离？可以抵扣一部分增值税？前提是必须在平台里面开出发票才可以抵扣吗？
是的，必须要取得专票才能抵扣
明白了，老师，还有一种就是，商务局让我们每个月都在统计云申报数据，这个月我看商务局打了1万元到我们的公户上，我问了一下情况，他们说是我们给他们报数的工作，是对我们的奖励，那这个1万元应该怎么做账呢？
那个计入营业外收入-政府补助
老师，这种营业外收入要不要缴税啊？我之前听有一个会计说营业外收入分几种，有一些是要缴税的
那个不需要交增值税，只交所得税
老师，还有就是抖音当天消费了，但是公户上要5天之后才能收到钱，那这个收入是在5天之后确认吗？还是在当天消费了就确认收入啊？
在平台收款就确认收入，看平台记录
老师，那如果是扫那个二维码，对公账户的二维码，第二天才会到公户账上，银行扣的手续费是要计入财务费用吗？
是的，就是那样做就行