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10月份银行扣缴的社保是不是应该在10月工资里面计提呢。为什么我在做社保缴纳分录的时候应付职工薪酬-社保这个科目下面余额显示了一个负数呢

2025-11-12 13:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-11-12 13:05

您好,如果是负数,说明你少计提了

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快账用户9546 追问 2025-11-12 13:06

但是我的单位部分和个人部分加起来刚好和银行扣缴的社保款一致

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齐红老师 解答 2025-11-12 13:07

个人部分不用计提的,这个直接从工资里面扣的

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快账用户9546 追问 2025-11-12 13:07

是缴纳社保的时候

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您好,如果是负数,说明你少计提了
2025-11-12
对于个人社保,全部用”其他应收款——代扣个人社保“核算,就可以了。
2021-01-12
是的对的,已经没有余额了,不会提现。
2025-01-13
你好;    少计提的是个人社保还是单位部分社保  ?   
2022-02-21
计提公司部分社保和公积金 借:管理费用-社保费-各项社保,公积金 贷:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分) 3.发放工资月份扣社保 借:应付职工薪酬——工资  贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分)     银行存款 4申报月份做杜保 借:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)       其他应付款—社保,公积金(个人部分) 贷:银行存款
2025-10-27
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