老师发票开的单位是。报关单是个和千克可以吗？还是必须重开

您好，不需要重开发票，税务规定开票单位和报关单单位至少有一个相同就行，你发票开个报关单也有个就符合，但要注意三点：第一，商品名称必须和报关单第一行完全一致；第二，发票上的个数要跟报关单个数对账（例如报关单显示1000个，发票也得是1000个，不能差太多）；第三，保留好换算依据（比如1个=0.5千克）以备税务核查，申报退税时直接选个作为计量单位即可。

床垫报关单第一单位个，第二单位千克。第三单位是个。进票开得张。行不行哦。我能不能我这个票作退税勾选和用途确认哦。确认完比对不过能不能改哦

不行，单位张和个 完全不同，必须重开 可以勾选 确认先，但比对不过会先法申报，无法退税 确认后用途无法更改，只能让开票方红冲再重开

老师报关单上填写了杂费。收入税务是不是都要加进收入里面？这个不是我们承担的。不应该。规定是怎么样的。收入跟报关就有差异

不是承担了杂费不计入收入，报关单杂费栏只是海关完税价格计算，税务上收入按实际收到贷款确认，若杂废由买方直接付给贷代，公司未收款也未垫付， 不开票，不确认收入 申报退税时，杂费栏金额填0或剔除，按实际收款金额EXW价申报 合同条款，贷代发票备查，证明杂费非我方承担，若已误计入收入，用红字冲回， 借：应收 （负） 贷：主营业务收入（负）

是不是如果代收付杂费了。就要计入收入。上次这边税务就说我们实际就是fo b

代收代付的杂费不计入收入，但钱不能经过咱公司账户，税务局说“实际是FOB的意思是，如果客户把钱打给您，您再付给贷代，或合同没有明确 代垫，税务就认定为FOB,杂费要并入收入

就是外汇进入公司账户里了。所以我们只好确认收入。已经首单退税到账了。但是收入增加了杂费。支出也只能入账公司。没法做代收代付了

对，钱进了公司账户就没法做代收代付了，已确认收入和退税没问题，付给贷代的杂费正常入成本费用 借：销售费用 等     贷：银行存款 下次合同要写明代垫，让客户直接付贷代

关键发票抬头还是对方不能税前扣除。都不怎么看合同。就看进账和报关单