老师，前期对方卖给我们的货 有部分质量问题，对方把钱打给我们了，还开了红字发票给我们，我们该怎么做账务处理。

那收到的钱 怎么处理 借 银行存款 贷 什么

借：原材料等 负数         银行存款 正数 贷：应交税费-增值税-进项转出 正数

老师 还有前面这块结转的成本 要怎么账务处理

己经计入成本的直接冲成本

比如 收到银行 是1000 负数发票 金额 900 税额 100 合计 1000 借 银行1000 库存商品 -900 贷 进项转出 100 借 主营业务成本 -900 贷 库存商品 -900 是这么做吗 有没有哪里错误

意思是我说的那个分录把库存商品直接使用主营业务成本替代

老师，没有挂账，余额是平的。这么处理可以 借 银行1000 贷 进项转出100 主营业务成本 900

是的，就是那样子做就行

明白了，谢谢老师。