老师，我们公司2024年开出的专用发票，现在发现数量金额开错了，现在可以开红字发票吗，如何处理

账务处理如何处理呢

贷：主营业务收入  负数   贷：主营业务收入

属于2024年的收入了，已经汇算清缴过了，也是这样做账务处理吗

是的，那个只是换开发票，不影响往年和今年的收入和申报税

老师，早上我红冲了2024年11月份的发票，重开了张蓝字发票，发票只改了数量，总金额和税额都不变，需不需要调整分录

就是我那样写分录就行

老师，我们才用的是企业会计准则，采用以前年度损益调整科目吧

不需要的，不涉及往年损益的调整

老师，您写的分录没懂什么意思？货款去年当月发生就收到了，成本也没有变。现在直接做贷主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项税额）负数，贷，主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项税额）正数就可以了？

那个纯粹是为了红冲发票和补开发票做账，不影响申报增值税和以前年度的孙媛媛

那个纯粹是为了红冲发票和补开发票做账，不影响申报增值税和以前年度的损益

老师，现在发现当年前几个月的费用科目的明细用错了，税已经抵扣，老师，怎么更正

直接调整明细科目就行，不影响报表的

老师，我直接这样借：管理费用-办公费-1000，借：管理费用-车间使用费1000，进项税就不用调整了，可以吗

是的，然后摘要备注调整某号凭证明细错误

好的，老师，感谢