老师 我们公司的法人替 代另一个公司挂往来怎么做账 那个公司司法冻结了 也是同个老板

您好，公司法人替司法冻结的同老板公司挂往来做账的话，比如表格里的业务，像代滇缅园林支付苗木运费146000元（分录：借其他应收款——那个司法冻结的公司（或老板个人）146000，贷银行存款146000）；支付手续费比如2.70元（分录：借其他应收款——那个公司（或老板个人）2.70，贷银行存款2.70）；还有往来款相关的，比如收到或支付的往来款，收到的话比如收到100000元（分录：借银行存款100000，贷其他应付款——那个公司（或老板个人）100000），支付的话比如支付20000元（分录：借其他应收款——那个公司（或老板个人）20000，贷银行存款20000），另外像备用金20000元（分录：借其他应收款——那个公司（或老板个人）20000，贷银行存款20000），如果那个司法冻结的公司长期还不上钱，我们公司还得计提坏账准备，分录是借信用减值损失，贷坏账准备——其他应收款——那个公司，而且这些业务都要有合同、银行回单、发票等凭证附件来证明业务真实，税务上也要合规处理，比如运费的进项税该抵扣就抵扣，费用类支出要符合税前扣除条件。

这些另一个公司也在做账 票是开给被冻结的公司的老师

代付记  其他应收款（被冻公司），代收记  其他应付款（被冻公司） 票开给谁就谁做账，留凭证备查

好的谢谢老师 您真专业也很耐心