老师，结算款是34093元，减掉扣款后就是30145.6的结算款和1214.8的质保金（其中质保金半年后才能收到），开出的销项发票也是30145.6和1214.8来开，那么这总结算款34093元有扣材料款2732.6从结算款里扣出的。怎么做账？

老师 我们给客户开了7万的专票 做账：借应收账款70000 贷：主营业务收入61946.92 应交税费 8053.08； 客户回了5万的材料款 我们做账是借银行存款50000 贷：应收账款50000； 但实际结算价只有39107元 也就是我们多来了30893的发票 然后我们就把多开的票税点扣了回来，扣了30893*0.13=4016元 又扣了安装费4410元 这账接下来要怎么做呢

老师你好，关于当月收到货和银行存款已付款，产品也做出来销售了，但是采购的发票要下个月才能或者两个月后才能收到，关于当月发货要结转销售成本，这个成本是怎么计算，那么收到发票后又怎么处理呢。我们是一般纳税人，采购的原材料有普票和专票。 付款用 借：预付账款 500 元 贷银行存款500元 收到货：借：原材料500 元 贷应付账款500 元 当月做出来的产品销售后 借应收账款贷主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税额 那么结转成本借：主营业务成本 500贷：库存商品500这儿可转成本是500元还是把五百元扣掉可以抵扣后的金额

子公司购买原材料，已经和对方结算清货款，后面也不和他家合作了。但是现在算下来后有销售折扣，开了红字发票。那对方如果把折扣部分的款退给我们要怎么做分录，如果他把这部分款抵在总公司的货款里（因为这家公司和总公司还有合作），那子公司又要怎么做账？

在超市收银下班交帐不是短几元就是长款几元，但是每笔交易都很仔细的收，还是会出现这种，仔细回忆收款过程中发现有些客户结账时会使用会员卡零钱包的零钱抵扣，还有些客户就是付款后说把零钱存在会员卡的零钱包，那么这种情况给是下班交帐现金就会长款和短款，因为老板算账只看电脑系统里的总营业额，没有减掉存入零钱和抵扣零钱，就请问是不是这个原因

老师们，我们是建筑公司（一般纳税人企业），有些项目资质不达标，所以我们就找有资质的公司挂靠项目，那么我们与被挂靠方企业办结算时要扣除管理费，如果我们开增值税专用发票他们，那在结算款中只扣除附加税和印花税，但是如果我们开成增值税普通发票，那在结算时还得扣除增值税的部分，我在刚刚交手额会计她是用excel表格把开普通结算的这种项目，按照项目开给被挂靠方多少销项与实际项目成本进项抵扣后的增值税结算，也就是她得用这种办法把每个挂靠的项目单独要计算出需要承担的增值税，先不说她这种计算工作量太大，不知道这么核算是否合理正确呢？