本单位是学校下属家门诊部，药品和药材都是要先入库，以后根据账期三个月以后进行付款，那么请问一下所有的药品和药材的报销资料拿到财务来，首先是办理入库三个月后付款，那么这个审核票据的责任是入库的什么时候来审呢？还是付款的时候再审？

票据审核分两步：入库时库房审（票货/单据一致性），付款时财务复审（三单匹配+发票合规）。

仅指财务内部，药房交药品资料到财务1，财务1在财务软件库存物资中做入库出库，账期2个月后将资料流转致财务2，同时药房科室填报销单交至财务2，财务2审核付款。请问药房交来资料是否已签合同，药品名种是否在合同内等信息审核在财务1还是财务2

合同相关信息（是否签合同、药品品种是否在合同内）的审核责任在财务 1，财务 2 仅复核一致性。

如何确保财务1已审核，核完也不签字直接流转至财务2

财务 1 入库时通过 “系统审核 + 电子留痕” 确认票据合规（无需纸质签字）； 财务 2 付款前核对系统审核记录 + 资料完整性，确保财务 1 已审核。

本单位仅一个做账的老系统，药房提供通过hiS系统打印纸质出入库单给财务1，财务1直接在做帐系统中入库存物资做账无电子留迹