我们客户付款不及时需要收取客户滞纳金，怎么做分录，我们收款借银行存款，贷应收账款，贷营业外收入-滞纳金 是吗

老师，收到定金时，分录借：银行存款，贷：预收账款；当发货之后，客户忘记扣减定金，全额付款，那分录借：银行存款，贷：应收账款；之后客户要求用现金退回订金，借：预收账款，贷：库存现金。这样的分录对吗

我想问你一个问题，外币汇兑，应收客户148797.63. 客户入账148700元，代付国外（银行付出去）148696.1元 148797.63（外币应收）—148700（银行收客户）=-97.63元， 148797.63（外币应收）—148696.1（代付出去的钱）=101.53元，这样做分录： 借：应收账款—客户外币148797.63 贷：主营业务收入—利润101.53 贷：银行存款148696.1（代付出去的钱） 收到客户钱： 借：银行存款148700 财务费用—汇兑差额97.63 贷：应收账款—客户148797.63（外币款） 这个分录对嘛？

我想问你一个问题，外币汇兑，应收客户148797.63. 客户入账148700元，代付国外（银行付出去）148696.1元 148797.63（外币应收）—148700（银行收客户）=-97.63元， 148797.63（外币应收）—148696.1（代付出去的钱）=101.53元，这样做分录： 借：应收账款—客户外币148797.63 贷：主营业务收入—利润101.53 贷：银行存款148696.1（代付出去的钱） 收到客户钱： 借：银行存款148700 财务费用—汇兑差额97.63 贷：应收账款—客户148797.63（外币款） 这个分录对嘛？

老师，你好，我们上个月收到客户滞纳金，做的是借银行存款，贷营业外收入，这个月给客户退回了，我的分录该怎么写呀

老师你好。 我们是外贸企业 4月收到预付款 借：银行存款 贷：预付账款 7月收到客户尾款： 借：银行存款 贷：应收账款 确认主营业务收入 借：预付账款 应收账款 贷：主营业务成本 这样可以吗？