演示账套

请教老师，我们出口了一单样品500多美元的，走的是C类申报，单一窗口打不了报关单，报关行说无法提供单独的报关单。这种情况要怎么处理

2025-12-03 13:37

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-12-03 13:39

无需单独报关单（C 类快件集中申报）：无需收汇退税：直接做账留存发票 / 分运单；需收汇退税：改 “货样广告品 A” 单独申报，或向海关申请证明联。

快账用户7773 追问 2025-12-03 13:45

老师我不是很理解，无需收汇退税，我们还是需要收汇的，那么需要收汇的的话，是需要改申报吗？但是已经申报完了

齐红老师解答 2025-12-03 13:46

同学你好那你视同内销可以吗

快账用户7773 追问 2025-12-03 13:47

目前就是没法获得任何报关资料，但是货确实已经C类报关出去了，客户肯定还是要正常付汇的，我不清楚我应该怎么操作

快账用户7773 追问 2025-12-03 13:47

我也是想是不是只能视同内销

快账用户7773 追问 2025-12-03 13:48

就是直接按13个点开具专票，抬头用出口客户的抬头，按出口当月的汇率，这样吗？

齐红老师解答 2025-12-03 13:51

是的你这个得视同内销了

快账用户7773 追问 2025-12-03 13:53

那我对应的进项发票应该怎么处理

齐红老师解答 2025-12-03 13:56

同学你好这个可以抵扣了

快账用户7773 追问 2025-12-03 13:57

就是正常的内销处理，正常勾选抵扣，正常申报13个增值税，就是抬头换成国外客户，正常收汇是吧

齐红老师解答 2025-12-03 13:59

对的就是这样操作的

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