请问老师，我们公司之前会做了一笔房租，190万，是2024年到2025年4月份的，没有开票，也没付钱,是其实是投资公司免费给我们使用的，也不会开票，这笔之前的历史账务我要怎么处理才合规呢
1. 确认房租： 借：长期待摊费用—房租 190万 贷：营业外收入—接受捐赠收入 190万 2. 分摊费用（16个月，月均11.875万）： 补提2024年：借：相关费用 142.5万 贷：长期待摊费用 142.5万 2025年1-4月每月：借：相关费用 11.875万 贷：长期待摊费用 11.875万 3. 附件：留存投资公司无偿使用说明及房租公允价依据，无需开票。
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粤公网安备 44030002003870号
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这笔分录可以直接删除吗，股东按照视同销售缴纳增值税和企业所得税
我们公司不做账
因为不开票，也不付款
同学你好 得红冲，不能直接删除
可以不追朔调整吗，股东就在今年报税
同学你好 视同分红不可以的
以什么理由红冲呢
业务取消了吗？没取消不能红冲，得调增
这笔房租是在2025年4月才记的账，租期是2024年到2025年4月，确定不会付款和开票了，怎么处理
都是老板自家的公司，可以取消
但是业务时间已经过了，这个红冲了有查账风险
今年4月份记的账，可以删除了，从第一季度从新修改报表吗
因为之前很多科目记错了，有需要从新修改报表的
这本来就是虚增的一笔费用，本来就不应该记账
同学你好 报税了有风险哦