老师，前三季度盈利7万，第四季度加上计提年终奖，辞退福利等亏损了导致全年亏损10万，又不想所得税汇算让税局退税，害怕引起不必要的麻烦，请问，如何做？
支付了吗？你最好先不要支付 你做到明年，然后明年一月份支付
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请问前三季度利润总额分别是10万，10万，10万，合计交了30*25%=7.5万企业所得税。第四季度亏损10万，第四季度不用交企业所得税。我想问的是，站在全年来看，利润总额整年是10+10+10-10+20万。应该只要交20*25%=5万的所得税。那是不是多交了2.5万所得税？实际工作中是要分录如何处理？要去税务局退税吗？还是怎么操作。
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老师您好，想咨询三个问题。我们是做规划设计，没合同，假如年初到年底，一共收到预收账款200万，对方一直不开票说以后再开，我们也为对方服务了，也值他们付的款项，所以12月底想确认不开票收入。1:我们平时开出发票的项目名称是：专业技术服务，请问这200万的无票收入需要交印花税吗？印花税到底是按什么确认交不交？2:以前的工资全入了管理费用，其实在收到预收账款时，人员工资已经是劳务成本了，只是没确认收入，就记入了管理费用，现在12月确认收入时，如果只把本月工资计入劳务成本，这成本费用就太低了，怎么办？还有全年一次性奖金也可以计入劳务成本吗？3:公司注册资本10万，确认收入后，弥补以前年度亏损后，净利润假设按100万计算，第一次提取盈余公积金，按10%计算，10万，就会远超（注册资本的50%）5万，那怎么提取，是严格遵照法定提取10%10万，还是只按利润的一半50万来提取10%5万？谢谢，麻烦老师了。
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＃提问＃老师，我想问一下，去年，因为疫情亏损了7，8几万，然后今年一季度我报税的时候，企业所得税盈利一万多，然后再做一季度企业所得税预缴申报的时候，系统提示，让我们预交400多的税，因为我们是小微企业，平时生意也不太好\\，我怕到时候退税很麻烦，我想到12月在一起计算解所得税，可以吗？有什么办法？在一季度先调整一下吗？因为去年的时候我们也是一季度交了所得税，后来税务局打电话过来，让我们把预缴的税清零，非常麻烦，有什么办法吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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一月份支付就是一月份费用了吗？这就是25年年终奖
年终奖一年一次的你是不是在今年申报？是的话这个不好操作 辞退福利可以做26年 除了这个还有其他的吗？
年终奖我不是单独申报个税的，是和工资一块申报的
辞退福利可以做到2026年1月份，员工就是干到12月底辞退，合适吗？
年终奖，他们不需要单独申报个税啊。你得提前问清楚了。如果不单独的话，可以 可以 解释之前没有做 后期补的
就一点钱，万把块，不需要，也就是说我可以做到26年直接计提直接发放，付款备注我也可以不写用途
可以的，可以这么做的
能不能汇算的时候在其他一栏随便填个数，然后调增不让退税？
可以 调增也可以啊，但是以后你的亏损都没法抵扣了
我想问会计利润亏损，所得税汇算调增以后盈利的话，我公司注销看的是会计利润还是所得税调增以后的利润？
调整之后的利润，根据税法