老师您好，我们账上税的科目，都是平的，但是出现进项税额负数，请问通过什么科目可以调平？
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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老师您好 我公司12月份的总账和余额表以及科目汇总表数据都是平的 但是资产负债表就是不平 差额我也找不到
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老师好，请问：平常记账时进项入进项税额20万，销项税额10万，产生增值税贷方负数【即是申报表的留抵税额】，现在走清算，应该如何把上述科目结转，结转分录是什么？
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老师您好，我刚接一个户，前任会计给我提供的科目余额表中，有借方的”进项税额转出“科目，请问老师，我是否先应该把该科目调整冲平？蟹蟹老师
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老师，您好，我想问一下，我们每笔凭证都是对的，但是科目余额表里面本期借方和贷方不平，借方比贷方多0.01这个可以通过做账调平吗
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老师您好，一般户能不能直接发工资
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您好，先查是不是进项比销项大形成留抵，如果是正常留抵就不动账，只在资产负债表把应交税费借方余额放到其他流动资产或其他非流动资产里，不用损益科目硬调。如果已经向税务局申报退税或确认多缴还没退，就把这笔借方余额转到其他应收款待退税款，比如借其他应收款待退税款1000，贷应交税费应交增值税已交税金或出口退税1000。如果是之前做账错了，比如进项税额转出方向做反或重复冲减进项，就用红字冲回错的分录再做对的，比如借应交税费应交增值税进项税额转出500，贷应交税费应交增值税进项税额500。如果是企业所得税之类预缴多了，汇算确认多缴就借其他应收款待退企业所得税，贷应交税费企业所得税，或者抵减以后税款。 也就是先分清是留抵、待退还是差错，再选其他流动资产、其他应收款或红字更正来让账面合理，不用乱调平哦。