Q
没有销售出去，多结转的成本，分录怎么做呢
2025-12-11 13:34
2025-12-11 13:35
多结转的成本（未销售）需冲回，分两种情况： 当年多结转： 借：库存商品（或原材料） 贷：主营业务成本 跨年多结转： 借：库存商品（或原材料） 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配 - 未分配利润
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以前年度损益怎么调呢？是哪个数字呢？不太懂？
就是多结转的金额
这样调完与前面申报的资产负债表相符的吧？不受影响吧？后期申报直接用调账后的报表去申报吧？
同学你好 是相符的
这帐是记账公司拿回来的，记账凭证里是应收应付，资产负债表里是预收预付，因为他没有做库存，货款和发票都是清了，按上面的方法调完，库存是有了，后面相关的报表都没有影响吗？，可以用我调账后的报表申报就好了吗？
同学你好 对的 是这样
大概明白了，谢谢老师
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