按不合格原因分科目入账 我方责任(质量 / 规格不符)借:主营业务成本 / 营业外支出(根据公司核算习惯,质量问题常用主营业务成本)贷:其他应收款 —— 保证金 对方责任或协商扣款(非我方质量问题)借:销售费用 / 营业外支出贷:其他应收款 —— 保证金 后续能向供应商追偿先挂往来:借:其他应收款 —— 供应商贷:其他应收款 —— 保证金收到追偿款时冲平

老师好!我收到一张开票日期是26年,电费所属期是25年的,这张发票怎么处理?
个体户查账征收,员工个人所得税要按月申报吗
老师,总分公司跨县市,分公司汇总纳税申报,总公司报企业所得税需要填写分摊比例吗
老师好企业收到保险公司的钱怎么记账
老师 新建的厂房有哪些费用啊 一般前期会开票吗
老师好,我想问下处置固定资产的分录怎么写,我们现在几批固定资产打包出售了,并且是做的是无票收入,已申报无票收入报了增值税。另以前年度折旧有差错如何在本期进行调整?以及固定资产减折旧的差额是不是预计净残值
集团直接资金拆借怎么做账?
电商行业 平台退货和库房实际收到退货有时间差怎么核算,现在和库房对不上 云仓
申报完年报出现这种
老师,公司两个股东,一个51%,一个49%,公司减资一定要股东签字吗
营业外支出可以?
同学你好 可以的 只不过要调增
内账,需要调增啥
内账确实不需要调