老师，季度报的时候，先填写财务报表还是先填写企业所得税申报表？有没先后顺序？

为什么是这样的顺序

这是因为企业所得税的计算需依据财务报表中的数据（如利润总额），税务机关系统通常要求先获取财务信息再进行所得税预缴申报。

部分地区的电子税务局系统甚至会限制企业所得税表的提交，直到财务报表完成申报。若顺序颠倒，可能导致数据校验错误或申报失败。

那企业所得税计算好了之后呢？不是还需要在记账凭证上计提所得税吗

同学，你好
是的，最后需要在记账凭证上计提所得税

那这样利润表不是也变了吗

同学，你好
利润表不变的。利润表已经算了所得税的

你不是说先上传资产负债表和利润表吗？然后再上传企业所得税申报表吗？填写了企业所得税申报表后才有企业所得税吧

要企业所得税申报表填写后，才能计提所得税吧？

同学，你好
填写了企业所得税申报表后才有企业所得税吧
不是。你利润表出来，就有企业所得税了

难道利润表出来了，就有企业所得税了，在哪个表查询

同学，你好
利润表里面就有呀。
你的利润表完整发一下，你看看倒数第二行

是不是做好帐了，直接自动上传财务报表，然后看利润表就有企业所得税了？

同学，你好
嗯嗯，是的

哦，那这样做账是不是要反结账，补一笔计提所得税分录？

同学，你好
嗯嗯，是的

好，谢谢老师