小规模纳税人，10-12月第四季度申报，只产生393.35的发生额。成本票没有，没计成本算的0.员工工资也没计提，可以工资成本录入1元吗

公司今年1月份刚成立属于小规模纳税人，营业基本上没开发票，但是产生的费用大部分也没得到增值税发票只有收据入账，第一季度报增值税和所得税该怎么申报呢？

老师，请问一下，劳务公司小规模，按季申报，10月份有一笔收入，成本结转这块是包含11.12月份吗？还是只结转累计已发生的成本。因为有大部分人工工资还没有结算，要等到下个月累计结算。

一、1.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”为：【-8000】元；2.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第1行“营业收入_本年累计金额”为：0元；3.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第2行“营业成本_本年累计金额”为：0元；4.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”不为0，但是营业收入和营业成本都为0，请确认是否准确填写。二、1.《资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表》第2行第2列：“账载折旧/摊销金额”:【0】元；2.第2行第2列“账载折旧/摊销金额”，填报纳税人享受资产加速折旧、摊销和一次性扣除优惠政策的资产，会计核算的本年资产折旧额、摊销额。一般不为0，请核实。 老师申报季度企业所得税的时候风险扫描提示出这么多 有没有关系啊 但是确实是没有收入成本 只有费用 也没有折旧

10月份企税申报表变化以后，3季度的企业所得税的附报事项怎么填？单位只有工资，没有福利，没有社保等 1、已计入成本费用的职工薪酬是填写本年1-9月的工资计提数吗？？ 2、实际支付给职工的应付职工薪酬怎么填？？（这里本年1-9月只有计提工资，没有实际发放本年的工资，但是本年2月有实际发放去年6-12月份的工资）

小规模纳税人，10-12月第四季度申报，只产生393.35的发生额。成本票没有，没计成本算的0.员工工资也没计提，可以工资成本录入1元吗