求助全年凭证结转分录
一、 月度结转（每月末执行） 将损益类科目余额结转至 “本年利润” 结转收入类科目 借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 投资收益（贷方余额） 公允价值变动损益（贷方余额） 贷：本年利润 结转成本费用类科目 借：本年利润 贷：主营业务成本 其他业务成本 税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 营业外支出 资产减值损失 投资收益（借方余额） 公允价值变动损益（借方余额） 二、 年度结转（年末一次性执行） 结转本年利润至利润分配 本年盈利 借：本年利润 贷：利润分配 — 未分配利润 本年亏损 借：利润分配 — 未分配利润 贷：本年利润 利润分配（可选，依公司章程） 提取法定盈余公积（净利润的 10%，累计达注册资本 50% 可不再提） 借：利润分配 — 提取法定盈余公积 贷：盈余公积 — 法定盈余公积 提取任意盈余公积（依股东会决议） 借：利润分配 — 提取任意盈余公积 贷：盈余公积 — 任意盈余公积 向股东分配股利（依股东会决议） 借：利润分配 — 应付现金股利 / 利润 贷：应付股利 结转利润分配明细科目 借：利润分配 — 未分配利润 贷：利润分配 — 提取法定盈余公积 利润分配 — 提取任意盈余公积 利润分配 — 应付现金股利 / 利润
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公司挂靠个人的车辆，个人承担个税是税目经营所得，还是财产租赁所得，为什么？
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我司是快递加盟网点，其中A网点的客户多充单多，另B网点的客户少充单少，充单少的这个网点主要是收总部件往下派，但是派件业务员又是A网点出的，但是需要B网点需要往总部开派费票，实际又是从A网点采购的派费服务，可以A网点给B网点开派费发票么
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老师你好，请问湖北省申报个体工商户的增值税和个税怎么申报呢？有流程图吗
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我问下个人去税局代开一张劳务费的发票5千多的普票，个人需要交多少税
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请问股东转到公司银行账户，备注股东投入，凭证怎么做啊
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朴老师，年初细化的是邮电费，年底直接支付成了电费，年底没去财政局改成电费的部门经济分类，我听其他学校说自己把部门经济分类改一下，改成电费的部门经济分类。一改年底做决算有啥影响
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老师我们25年9月及25年12月 对公账户收到个人往转的设计费款，和工程款，但是我们一直也没开发票没事吧？那现在做账收到的个人转款就寄到往来账上是吧？目前做25年12月账收到个人转的设计费怎么写会计分录
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老师，我们是在建工程中，对方11月就给开了一张专票，但是还没付款，这张发票合同可以先不入账吗，等付款后在入账、在勾选认证可以吗？ 等于是要跨年入账了，可以吗
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老师好，我用亿企代账做的账，我看月末结转提示有所得税费用，那就是要计提所得税，但是我计提完，发现和税务申报的数字不一致，那这个怎么操作计提和税务一致数据？
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老师，我咨询一下他这个个人名下有个体户的营业执照单位是不是不能给他返现开票呀？如果开了的话，怎么办呢？
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