求助全年凭证结转分录
一、 月度结转（每月末执行） 将损益类科目余额结转至 “本年利润” 结转收入类科目 借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 投资收益（贷方余额） 公允价值变动损益（贷方余额） 贷：本年利润 结转成本费用类科目 借：本年利润 贷：主营业务成本 其他业务成本 税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 营业外支出 资产减值损失 投资收益（借方余额） 公允价值变动损益（借方余额） 二、 年度结转（年末一次性执行） 结转本年利润至利润分配 本年盈利 借：本年利润 贷：利润分配 — 未分配利润 本年亏损 借：利润分配 — 未分配利润 贷：本年利润 利润分配（可选，依公司章程） 提取法定盈余公积（净利润的 10%，累计达注册资本 50% 可不再提） 借：利润分配 — 提取法定盈余公积 贷：盈余公积 — 法定盈余公积 提取任意盈余公积（依股东会决议） 借：利润分配 — 提取任意盈余公积 贷：盈余公积 — 任意盈余公积 向股东分配股利（依股东会决议） 借：利润分配 — 应付现金股利 / 利润 贷：应付股利 结转利润分配明细科目 借：利润分配 — 未分配利润 贷：利润分配 — 提取法定盈余公积 利润分配 — 提取任意盈余公积 利润分配 — 应付现金股利 / 利润
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Q
年末凭证录完后，直接点结账，转到今年么？
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Q
月末录完凭证，都需要结转那些分录呢。
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Q
年底做凭证结转，本年利润转实收资本的数额是12月的还是全年的，做全年的数额发现没法使本年利润平账。那么如何做凭证呢？
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Q
12月份凭证都做完，年终结转分录怎么做
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Q
年底凭证结转怎么做分录
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老师，投标是啥意思？没有懂
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老师 ，我想问一般纳税人开普票，一般开的是9个点，有时偶尔他说免税，我不明白
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公户支付租赁费,只有一部分收到增值税专用发票,没票那部分该如何处理？
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入职了一家初创公司做主办会计，主营零售连锁门店，销售茶叶。请问店内的哪些可以划分为固定资产，哪些可以低值易耗，或者其他分类？我目前看过去店内只有一些：茶柜，散装茶桶，展柜，凳，茶具，收银台，茶叶礼盒包装，茶叶
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老师你好，我公司是一般纳税人，项目采购大部分供应商如果都是经营部（也就是小规模）的情况下，只能开普票给我们，如果项目采购我公司全部开普票（小规模开专票给我们要我们自己出11%-12%的税点），税务会有问题吗？该怎么处理发票问题呢
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老师，公司是做线下课程培训，跟线上售卖课程，属于教培行业吗？教培行业增值税跟企业所得税有什么优惠政策吗？
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老师，公司业务是做售卖线上课程，学员购买完线上课有一年的期限，采取应收款的方式，也不开发票，想问问交增值税的话是收款的当月就要缴纳增值税吗，是按收取款项金额全额缴纳吗？企业所得税收入的话是在一年服务期内平均到每个月来确认吗，比如12000一年，每个月确认1000收入这样吗？
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老师，我想问下，存货的计价方法，就是那个月末一次加权平均法，移动加权平均法，说的，是什么意思？是说的每个月卖的那个库存商品的成本吗？跟工业企业的那个，原材料有啥关系吗？
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老师，我想问下，存货的计价方法，就是那个月末一次加权平均法，移动加权平均法，说的，是什么意思？是说的每个月卖的那个库存商品的成本吗？跟工业企业的那个，原材料有啥关系吗？
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老师，请问新参保企业，在网上给员工办了社保参保后什么时候进税务系统里面申报工资基数？
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