老师，我是小规模，我本季度收入超过了30万，我在做账的时候，确认收入是按照3％还是1％呢，因为税局要求把2％的减免做营业外，如果我按票上的1％做，就没有这2％了

老师那我没办法做营业外收入的减免了吧，还是说就做借：减免税金 贷：营业外收入，还有就是增值税报表上填写的收入就是按照1％税金的情况下的收入吧

不需要那样做的哈，实际减免1%不交的增值税才转入营业外收入

老师，可是现在会出现增值税申报表和利润表的比对，如果我们公司没有其他的营业外收入，那我必须做2%减免的营业外收入，不然肯定会出现这个提示

那个是系统漏洞不管他，据实申报就行

老师，也就是说，只有本月小于30万，才需要把1%税金做营业外收入，另外2%的减免不用做是吗

是的，就是那个意思的，另外2%的减免本身就体现在主营业务收入，再做收入就重复了

我这个月是把所有的收入都按照3%税金做的，然后再做2%的营业外收入，不然通过不了，但是收入里肯定有开票的，跟票面就不一样了，未票收入还好

不行的，开票是1%，按3%做收入跟开票收入不一致的

是的，但是要不根本通过不了……哎

按我说的那样做，忽略不管直接申报

好的，谢谢老师