老师，其他应付款余额为贷方负数，重分类为哪个科目？

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• 老师，刚税务局通知，我公司收到的一张已抵扣的专票，因对方目前是非正常纳税户尚未缴纳增值税税款，需要我公司做进项税转出，请问老师，我公司只需要做进项税转出就可以了吗？是否需要补缴税款？

• 新能源客车更换电池，第一批资金由财政补贴直接支付厂家账户，没有经过公司账户，然后财政补贴紧张，余下部分由公司账户直接支付厂家，具体科目应该怎么记账？电池属于客车固定资产部分，是固定资产还是主营业务成本？还是其他科目？只记公司转账部分还是怎么？求教？

• 老师，请问更正25年3季度的财报，要不要也更正企业所得税季度报表呀？

• @朴老师，继续提问的，谢谢 ，关于保税进口料件

• 老师好，我们公司一直遵循的是当月计提当月发放工资，这样的话应付职工薪酬年末就没有余额，这样的合适吗，因为是半路接的账，应付职工薪酬年初有余额，我应该怎么处理一下

• 老师，23年的印花税，缴纳的不够，可以直接在今年补缴吗？

• 员工每个月住宿补贴和工资一起发，报个税时住宿补贴是不是需要和工资合并一起申报个税

• 老师，小规模人力资源公司，公司有个别员工不是每个月都发工资的情况下，有的休假，有的相当于是兼职，个税怎么申报？

• 本年利润本期发生额在贷方，期末余额在借方，科目余额表中该怎么填写结转余额？