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老师,请问9月计提的所得税费用,10月发票开回来了怎么处理?

2026-01-16 19:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-01-16 19:15

没有看懂,怎么9月份的所得税费用 9月份发生的费用,10月份来了发票吗? 9月份借,管理费用等。贷,其他应付款暂估 10月份借,其他应付款,暂估 借,管理费用负数 借,管理费用。贷,其他应付款或者银行存款

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快账用户8095 追问 2026-01-16 19:18

9月计提借,所得税费用,贷,应交税费_应交企业所得税,10月交完税了,发票开出来了,要怎么做一下账务处理

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齐红老师 解答 2026-01-16 19:25

那是完税证明借应交税费应交企业所得税 贷银行存款

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快账用户8095 追问 2026-01-16 19:26

好的,那完税证明放在10月的会计凭证里吗?

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齐红老师 解答 2026-01-16 19:28

对的是的,因为在十月份缴纳的

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没有看懂,怎么9月份的所得税费用 9月份发生的费用,10月份来了发票吗? 9月份借,管理费用等。贷,其他应付款暂估 10月份借,其他应付款,暂估 借,管理费用负数 借,管理费用。贷,其他应付款或者银行存款
2026-01-16
对的,是的,是这么做的。
2022-11-18
您好,是的,是这个意思的
2022-11-18
你好 九月份就提供了服务吗 销售货物的吗
2022-10-22
你好,退回的分录是 借:银行存款,贷:应交税费—企业所得税 借:应交税费—企业所得税,贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整,贷:利润分配—未分配利润
2024-07-06
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