应交税费是负数是因为有进项留底吗

对的，进项大于销项就是负数了

那就是正常的哈 ， 请问长期留底会有什么影响不 慢慢抵

对的，这个不影响，慢慢抵就行

请问往年少计提的个人部分社保 公积金 要怎么平帐啊 当时个人部分社保公积金都是用的其他应付 ，现在是负数 25年会计分录怎么做 会涉及什么吗 请详细一一解答谢谢

你是什么企业会计准则

小企业会计准则

你是发工资的时候忘记扣了吗？个人社保不需要单独计提呀

有时候少扣了 有时候多扣了 有时候没发工资交了社保没有扣个人的 当时没有计提 整体是少计提了 是负数

不是计提 工资里面没有扣其他应付 也就是个人部分的社保公积金费用 ，现在是负数

那你社保个人部分没扣应该挂其他应收款-个人社保借方余额 下次发工资扣了就可以的，这个是个人自己承担的 不涉及公司的损益

不再扣个人的了

那你这个只能 借营业外支出 贷其他应收款

25年汇算清缴需要调增吗？