之前都是代账公司做的账，与实际不符，固定资产入到存货，折旧计提比实际提的还多很多，调账的话把存货调成固定资产。折旧的呢，直接反向做账吗？

不只是今年的业务，还涉及以前年度的

如果你家是小企业会计准则的话， 就直接都冲销在25年吧

是的，小企业会计准则，这样调减累计折旧，税务那边会有预警提示吗

金额很大吗 一般情况不会有预警

累计折旧应该提105万，代账提了138万，我需要反冲33。那汇算清缴时105080表需要根据这个数填写吧

代账公司真不负责任啊。做错这么大个金额。 对的税局的报表按照账上填写就行。 税局基本不查，如果查了。你们能解释清楚理由就行

是的，代账做的烂七八糟，哪哪都对不上，往来记到实收资本了，多做了70万，这个直接调出来，税务问的话，直接实话实说，不会有罚款吧

不会罚款。理由合理就行， 如果账做的不对，且影响到税款了。比方说 少交了。最多就是补税 交滞纳金。

涉及 罚款时，那就有点严重了

明年公司要注销，听说现在注销挺麻烦的，注销会查账吗？就这账，我都看不下去

税局在注销的时候 会在税局系统后台 查看公司的大概情况。如果没有异常就不会查账。 有异常的 且不符合简易程序注销的，有可能会查。至少会让企业提供相关资料

谢谢老师，耐心回答