2025年第4季度忘了计提工会经费、印花税及环保税6万多，1月支付，分录怎么写？
那么要返回12月计提的
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某公司2019年资产总额800万元，从业人员35人，所得税实行按年计算，分季预缴，各季所得额如下：第一季度累计计税所得额为2万元；第二季度累计计税所得额为7万元；第三季度累计计税所得额为12万元；第四季度累计计税所得额为18万元。年终汇算清缴时，需调整事项如下：(1)实付工资总额350万元，实际支出职工福利费48万元，拨付工会经费7万元，实际支出职工教育经费14万元；(2)财务费用中，有支付本期债券集资的利息1万元，当期企业共募集资金10万元，期限半年，银行同期年利息率5.41%；(3)逾期包装物押金收入1万元不再退还，直按冲减了包装物成本；(4)因排污不当，被环保部门罚款2万元，已计入营业外支出。要求：根据上述资料计算该企业2019年各季度预缴和全年应纳的企业所得税额，以及年终汇算清缴实际入库的企业所得税额
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万达工业企业2014年5月1日向银行借入为期8个月的借款6万元，用于生产经营周转，年利率为12%，利息费用采用按月计提，按季支付的方法，到期还本。怎么写会计分录？
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39、用银行存款支付广告费 3 700 元，取得增值税专用发票，税率6%。 40以现金支付职工医药费 3120元。2019年1月1日企业向银行借入六个月期的借款100万元，每月应支付利息2000元，跟银行协议商定在第二季度初支付第一季度利息一次，7月1日还本支付第二个季度利息。 1、2019年1月1日借入款项是会计分录。 2、书写每月末计提利息的分录。 3、2019年4月1日支付第一季度利息。 4、2019年7月1日还本并支付利息分录。
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老师好，2023年1月申报2022年印花税，2022年12月忘记计提了，第四季度企业所得税已申报，请问要怎么办？是要在2023年1月补计提吗，分录怎样写
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A公司于2022年1月1日签订自2022年1月1日至2025年12月31日的为期4年的租赁协议，其中免租期为2022年上半年，月租金8万元（含税），于季度初缴纳该季度租金。增量借款年利率为6%。已知（P/A，6%，4）=3.4651。2022年7月1日支付第三季度租金含税额24万元，租赁方开具9%的增值税专用发票用于A公司报销。2022年第四季度由于新冠肺炎疫情原因，租赁方根据相关政策给予A公司免租一季度的决定，该事项采用简易处理方法，视为已支付相关租金，不变更期初数据。 请写出2022年1月1日确认使用权资产相关分录、2022年7月1日支付季度租金分录、2022年10月1日收到免租函视为支付租金分录、2022年12月计提使用权资产折旧和财务费用摊销分录。
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23年的工资表有银行流水做到24年去了怎么办
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外贸出口企业，在单一窗口导出xml的报关单明细导入到离线系统解压导出excel，但是导出的报关单明细excel里面没有抵运国、境外收货人信息，这是为什么？我们是委托报关的
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老师，房产税~从租计征逾期申报怎么补申报
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老师，集团公司，母公司，子公司，分公司，都是啥意思？不懂？
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老师请问一下房东要我们自己去代开房租发票，我们能在网上开吗？在哪里开，以谁的身份开
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有借贷都是应收账款的情况吗 冲减应收货款怎么做账？
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@董孝彬老师，别的老师别回答，老师，啥叫企业集团，一个大家庭，说的是个啥意思？
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就是公司要收款叫会计做合同，这种怎么做？刚刚接手的
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公司要收款让会计做合同，怎么做？
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不可以走以前年度损益调整吗？
你还是得更正上年的报表，做汇算
我就2025年账务处理不改了，我光更正报表汇算就行了，现在2026年我分录怎么写？然后怎么处理？
借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-计提
就写这一个分录就可以吗？给我一下全部分录？
然后正常做交税 借：应交税费-计提. 贷：银行存款
都没有进损益科目呀？不需要吗？
不需要的，小企业会计不使用那个科目
不用写借：管理费用-工会经费，贷：应付工资-工会经费，这样的科目都不写？直接写你的那分录？光写你的那分录，那不是贷方就有余额挂着呀
我是提供思路，计提的工会还是计入利润分配
你说的干脆听不懂，昨天就是你接的问题，没有弄明白，今天又提问同样的问题，你还接我的问题，下次看见同样的问题，你又解答不了，不要接我的问题了。你提供的思路，我到现在还是不知道怎么写完整分录
借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-印花税及环保税 应付职工薪酬-工会经费 借：应交税费-印花税及环保税 应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款