老师麻烦问一下 收到退回的所得税2005.63怎么做会计分录呀我们是小企业会计准则

这样会影响利润怎么处理呢 导致报表勾稽关系不对

退的是2024年的

没事的，就那样做账就行

这个影响25年的利润不用管吗

利润表上面的那个所得税是负的呀

不是冲所得税费用，应交税费，不影响利润表

老师还有一个问题 去年的银行单子没有做补到今年的话交的增值税和附加税怎么做会计分录呀

这个也是小企业会计准则

需要调整损益嘛

意思是去年的收入没做账？在今年更正申报了去年的增值税吗？

去年申报的是对的 就是银行账没做 给做到今年了

那么直接反结账到12月做账

凭证啥的都已经装定了  如果做到今年的话还是会影响利润

你做到今年还是要更正上年的报表，做季度申报

做到今年影响的是今年的利润呀

不能，要跟上年的申报一致

如果计提了也不行是不

银行也得做到去年，不然你的银行余额对不上

老师税款我看他是按月计提了就是没有做缴纳的也是不行是吗