老师您好，请问去年收的进项专票，发现错误，联系对方申请红冲，我们怎么做账务处理？

如果是本年度的呢

借：应付账款
贷：本年利润
应交税费-进项

明白了老师，还有其他方法不？

还可以用相反的分录，用负数来冲

对，我们常用的应该是相反分录，对吧，老师

可以的，这个也可以的

哪种情况需要进项转出啊

比如福利费，业务招待费，这种要转出的

这种是抵扣了之后要转出吗？

是的，这种要转出来的

那么直接不抵扣呢，直接做费用，不抵扣，这样可以吗

可以的，你可以直接不抵扣

好的，我知道了谢谢老师