先按报关月份做未开票免税收入申报,后续补票、退税。 简单步骤 收入申报 按 1、2 月报关单日期,分别计入对应月份。 在电子税务局出口模块,填报未开票免税收入。 会计分录:借 应收账款 贷 主营业务收入。 成本处理 进项票未到,先暂估入账。 借 库存商品 贷 应付账款 - 暂估。 发票到后冲回暂估,按票入账。 后续操作 收汇后,补开出口普通发票(0 税率)。 按规定办理出口退税。

2019年度1月份电子口岸有报关单,可以会计忘记开发票没有做账,同时出口申报也没有报。。这个年度我对上笔业务怎么处理好?
老师,我们公司是一般贸易,生产行业,9月份有四张报关单,已全部开具了出口发票,但是9月份没有收汇,在十月份收汇了,那么我十月份申报期内,增值税申报表是按照开具的出口发票金额填写,出口免抵退汇总申报表是报零,那么进项票我要不要正常勾选呢?因为9月没有收汇,勾选也不可以退。
出口退税问题 1.12月出口报关了一笔批货物。未及时开票。那12月需要确认收入吗?确认的话申报12月增值税是不是要填收入? 2.能否在23年1月在开具发票➕确认收入一起,跨年了 。税务备案还没下来 所以现在拖到一月了导致1月没法进行退税申报和开具出口发票
我们是一家南京的外贸企业,2月份已经出口,然后采购发票已经勾选退税。然后3月份银行已收汇,请问,我们需要给国外客户开销项发票吗?还有就是我4月份申报还是5月份申报也可以。
你好老师,我想问一下我们是外贸出口企业,今年2月份和3月份各出口了一批货物,因为不确定质量问题所以都没有开发票,准备4月份开,这种情况申报3月份增值税时我需要申报上未开票收入然后开发票了再冲减未开票收入吗?还是可以等4月份开发票了后在4月份申报增值税就可以?
为科研项目购买的设备不计入固定资产,请问入那个科目呢?分录
全年一次性奖金发30万对应的税率表是多少
董老师,您好,有问题请教您
老师,请问员工休假途中补贴计入什么科目
什么样的模式叫价外收费,按哪个税率
老师,未开票收入申报要罚款吗
老师,你好,公司出一份财务尽调资料清单,内容如下: 收入确认政策文件(明确具体标准,如“客户验收单/签收单+发票”作为确认时点)。 成本核算制度(料工费归集与分摊方法,如按产品型号/工序分摊制造费用)。 减值计提政策(应收账款坏账计提比例、存货跌价测试方法、固定资产减值判断标准)。 折旧摊销政策表(固定资产类别/折旧年限/残值率、无形资产摊销年限),这些资料,我应该在哪里查找?
你好,个税里实际捐赠扣除金额超出限额,怎样修改调增?
甲单位是一家露营的企业,但是营长是乙公司,派来的是甲单位列支了营长的工资和个税,但是申报是在乙公司申报,因为营长的合同劳动合同都是跟乙公司签订的,这样操作对吗?
每月交的社保费用报销单后面附什么原始凭证?
有视频操作步骤吗?
不好意思,这个没有