老师，25年支出100万，没有发票，汇算清缴调增在纳税调整明细表第二类其他里面调还是第六大类其他调

那要是计提的暂估，没来发票调增，是填哪一行

也是按我说的前边的思路

一次性离职补偿计提的工资，和计提的工资一样填在职工薪酬调整表第1行吗

离职补偿那个是属于辞退福利，填在其他

那季报的时候，调应付职工薪酬的时候加上这个辞退金额了，有影响吗，就5000元

 应付职工薪酬-辞退福利科目

是不是从今年开始施工有分包的，开给甲方如果是全额专票，计算增值税那分包这块就不能扣除了，全额交增值税

预交的时候还是可以扣除转包的款

预交扣除？那等到一年下来再把分包没交的补上吗，异地预交呢

每次预交的时候，扣除支付的分包款

那分包这部分最终到底能不能扣除，今年不是说扣除分包的这块给甲方开票的时候只能开普票，但是甲方一般都要专票，那全额开完专票后，我们这方是不是就不能扣除分包款了