老师，我问下报表重分类，是按应收账款明细借方余额加预收账款借方余额吗？不是按应收账款的余额加预收余额吧？

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• 老师，开给对方普票好多张，税号错了一个数字，目前对方还没发现，已经有半年多了。那汇算清缴的时候对方会发现吗

• 老师，我想请问一下，总部是项目主体也是总部中标，在项目地外地成立了当地子公司，项目以后由子公司运营管理，子公司是独立法人，项目所有开支从子公司支出，将来甲方要验收项目，承认子公司吗？甲方承认总部，所有事宜跟总部对接，至于总部派谁运营管理甲方不管，我就想知道将来审计，子公司的支出甲方承认是总部的吗

• 上一年度计提多了工资，今年1月如何做账务处理昵

• 查账征收，经营所得，比如不含税收入1000，财务费用30，营业外收入200，这个200是减免税，利润总额1170，系统不能填负数，收入总额，成本费用分别应填写多少

• 查账征收，经营所得，里的收入总额要加上营业外收入对吗？成本费用那里系统不允许填负数是吗？利润总额要和账面上利润总额一致对吗

• 2025年12月提前付2026年第一季度贷款利息55万，12月入账借财务费用，2026.3.20日银行退回利息款55万，3.21日银行又重新收贷款利息55万，问3月份账怎么做？

• 老师什么业务需要报承揽合同印花税

• 老师，舞蹈培训在抖音售卖的课程，商家实收100元，商家应得90，平台补贴5元，佣金5元，该怎么做账

• 老师，晚上好，请问一下，建筑业，工人工资怎么申报呢，不申报就得缴纳社保，不申报就没有成本，怎么弄呢？

• 年度汇算清缴，年报财务报表利润表里 本期金额和本年累计，请问本期金额填的是什么数据