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老师企业所得税汇缴完发现利润表有错误,费用金额错误,影响利润一万多元,多交98元税,现在如果更改汇缴的年度财务报表,需要将10-12月的财务报表也一起更改吗?

2026-04-27 19:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-04-27 19:01

您好,之前季度的不需要更正了

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快账用户5296 追问 2026-04-27 19:07

现在还在汇缴期内,在期内直接更正汇缴,然后退税,需要提交额外说明吗?因为利润金额和预缴的利润表金额不同。

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您好,之前季度的不需要更正了
2026-04-27
可以的,可以更正,而且第四季度的也需要修改。
2025-04-07
如果您在汇算清缴时对收入和费用进行了调整,导致年报和季报的利润表数据发生了变化,那么在提交汇算清缴表之前进行风险测试时发现所得税汇算清缴表中的利润与原利润表中的错误利润金额不一致,这可能会产生以下影响: 1.税务风险:如果汇算清缴表中的利润与原利润表中的利润不一致,可能会引起税务部门的关注,并可能导致税务审计或调查。因此,您需要仔细核对数据,确保汇算清缴表的准确性。 2.财务报告质量:如果汇算清缴表中的利润与原利润表中的利润不一致,可能会影响您的财务报告质量。因为这表明您的财务报表存在差异,这可能对投资者、债权人和其他利益相关者的决策产生影响。 3.税务处罚:如果您的汇算清缴表中的利润与原利润表中的利润不一致,并且存在故意或重大过失,可能会导致税务处罚。因此,您需要认真对待汇算清缴工作,确保数据的准确性
2023-12-11
你好,最好是修改之前的申报表,然后汇算清缴的年财务报表也是按照正确的。
2024-05-10
你先改来试试,如果没法通过,就要改第4季度报表
2025-05-30
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