月度停车总收入 100000 元;充电 %2B 洗车丙方单独收款 50000 元(与物业账面无关) 物业收停车费 10 万 按协议:85% 付给丙方运营服务费 = 85000 元,物业留存 15% 监管服务费 = 15000 元 物业留存的 15000 元里,再按停车场租赁合同 70% 分给乙方:15000×70%=10500 元,物业自留收益 = 15000-10500=4500 元 一、收到当月停车费 100000 元 借:银行存款 100000 贷:主营业务收入 — 停车监管服务费 15000 贷:其他应付款 — 丙方运营服务费 85000 二、支付丙方 85000 元运营服务费(丙方开具现代服务 / 运营服务费发票) 借:其他应付款 — 丙方运营服务费 85000 贷:银行存款 85000 三、计提应付乙方分成(物业留存收入 15000 元的 70%) 借:主营业务收入 — 停车监管服务费 10500 贷:其他应付款 — 乙方停车场租赁分成 10500 四、支付乙方分成(乙方开不动产租赁 / 场地租赁发票) 借:其他应付款 — 乙方停车场租赁分成 10500 贷:银行存款 10500 五、最终物业当月净收益 15000-10500=4500 元,账面留存主营业务收入 4500 元,正常计提增值税销项。

抱歉,老师,可能我一开始表述业务有误,我重新表述。 公司市销售游戏电脑及提供技术服务公司。 第一步:公司销售电脑及游戏套件给乙方,20000元/套。客户如果要求,可以开具销售电脑硬件设备的发票。 第二步:乙方和我公司电脑游戏设备服务托管合作。即乙方将电脑和游戏套件交付我公司代为运营托管,我公司收取运营维护服务费,费用为运营收益的20%。我司不做收益率的任何承诺,乙方承担投资风险,我公司承担技术和运维风险。合作期为2年。2年后自动解除合同。 2年期内,我公司为乙方创造收益超过设备投资的3倍,则设备归我公司; 若未达到3倍,设备归乙方。我公司可5折回购设备或者乙方自行处理。 全程账务处理,会计分录
ABC会计师事务所首次接受委托,审计上市公司甲公司2021年度财务报表,委派A注册会计师担任项目合伙人。A注册会计师确定财务报表整体的重要性为1200万元。甲公司主要提供快递物流服务。资料一:A注册会计师在审计工作底稿中记录了所了解的甲公司情况及其环境,部分内容摘录如下:(1)2021年3月,甲公司股东大会批准一项利润分享计划。如2021年度实现净利润较上年度增长20%以上,按净利润增长部分的10%给予管理层奖励。(2)2021年9月,甲公司出资500万元与非关联方乙公司共同投资设立丙公司,持有其45%股权,并按持股比例享有其净资产。丙公司的重大生产经营和财务决策须由股东双方共同作出。甲公司将丙公司作为合营企业核算。(3)2021年4月,甲公司推出加盟营运模式。一次性收取加盟费50万元,提供五年加盟期间的培训和网络服务。2021年度甲公司共收到加盟费3000万元。(4)2021年6月,甲公司向丁公司预付1000万元用于某部电影拍摄,不享有收益权和版权。丁公司承诺在该电影中植入三分钟公司广告,如该电影不能上映,全额退款。2022年1月,该电影已取得发行放映许可证
ABC会计师事务所首次接受委托,审计上市公司甲公司2021年度财务报表,委派A注册会计师担任项目合伙人。A注册会计师确定财务报表整体的重要性为1200万元。甲公司主要提供快递物流服务。资料一:A注册会计师在审计工作底稿中记录了所了解的甲公司情况及其环境,部分内容摘录如下:(1)2021年3月,甲公司股东大会批准一项利润分享计划。如2021年度实现净利润较上年度增长20%以上,按净利润增长部分的10%给予管理层奖励。(2)2021年9月,甲公司出资500万元与非关联方乙公司共同投资设立丙公司,持有其45%股权,并按持股比例享有其净资产。丙公司的重大生产经营和财务决策须由股东双方共同作出。甲公司将丙公司作为合营企业核算。(3)2021年4月,甲公司推出加盟营运模式。一次性收取加盟费50万元,提供五年加盟期间的培训和网络服务。2021年度甲公司共收到加盟费3000万元。(4)2021年6月,甲公司向丁公司预付1000万元用于某部电影拍摄,不享有收益权和版权。丁公司承诺在该电影中植入三分钟甲公司广告,如该电影不能上映,全额退款。2022年1月,该电影已取得发行放映
ABC会计师事务所首次接受委托,审计上市公司甲公司2021年度财务报表,委派A注册会计师担任项目合伙人。A注册会计师确定财务报表整体的重要性为1200万元。甲公司主要提供快递物流服务。资料一:A注册会计师在审计工作底稿中记录了所了解的甲公司情况及其环境,部分内容摘录如下:(1)2021年3月,甲公司股东大会批准一项利润分享计划。如2021年度实现净利润较上年度增长20%以上,按净利润增长部分的10%给予管理层奖励。(2)2021年9月,甲公司出资500万元与非关联方乙公司共同投资设立丙公司,持有其45%股权,并按持股比例享有其净资产。丙公司的重大生产经营和财务决策须由股东双方共同作出。甲公司将丙公司作为合营企业核算。(3)2021年4月,甲公司推出加盟营运模式。一次性收取加盟费50万元,提供五年加盟期间的培训和网络服务。2021年度甲公司共收到加盟费3000万元。(4)2021年6月,甲公司向丁公司预付1000万元用于某部电影拍摄,不享有收益权和版权。丁公司承诺在该电影中植入三分钟甲公司广告,如该电影不能上映,全额退款。2022年1月,该电影已取得发行放映
老师你好,我们公司给客户提供代收款的业务和配送业务,然后赚取一定的服务管理费,这个代收款的业务如何才能合法合规,我大概了解了一下,是要签订协议书,但是就存在一个问题,就是我们的供应商很多,经销商也很多,如果要求所有的客户都签字的三方协议是难以落实的,是否能拟订一份三方的合同,规定好这个代收代付协议,在合同中做明确的约定,由我们来帮代收货款,供应商假设是乙方,经销商是甲方,然后我们公司作为丙方,然后合同中约定,甲方为我们所有的经销商,乙方为我们所有的供应商,然后我们签合同时,经销商客户在甲方签字,供应商客户在乙方签字,然后我们把所有跟甲签的跟所有跟乙签的合并着看,这种方式是否可行
小规模建筑公司出售水稳15万,水泥沙石子成本票12万,期间产生的油费可以计入成本里面么?
老师你好 我想问一下,我还有一张那个26万多的9个点抵扣票吗?能开13万左右的13点的票出去吗?才不用交增值税
亲,有个员工我填写的是5月入职,专项扣除一个月是3000,现在我申报6月发5月的工资, 专项扣除累计金额是6000,这个正确不
你好,请问老师,2024年我司出口退税找的代理,把她录为我司的报税员了,后面就没有业务找她做了,现在电子税务局收到提示她在多家报税员提醒她做信息采集,我这边如果把她办税员权限去掉,之前她办理的税务事项还能查到是她办理的吗
老师 这个就是后面不开票和收票了 但是还有部分款没回来 这个的话是可以先注销税务吗 怎么操作
购买农产品的免税票,只能在一般纳税人抵扣进项吗,小规模纳税人可以抵扣吗
请问 单独买一台电脑显示器,需要入固定资产吗?
账面库存比ERP系统多32万,找不到原因,这种会计怎么处理?
老师 化工企业的残保金和普通企业有什么区别吗?
您好!我们公司电脑是主机+显示屏是一套录的固定资产,现在只报废了主机、显示屏还在用,怎么做账务处理啊?