老师，携程给我们付结算款的公司和开佣金的公司名字不一样，那我挂应收账款的时候按什么挂？
一、应收账款挂账主体：挂实际打款结算的携程收款公司（比如赫程） 收入产生、平台应收未回款时 借：应收账款 —XX 赫程（付款结算主体） 贷：主营业务收入 贷：应交税费 - 销项税 收到银行回款（赫程转账），直接冲这个应收 借：银行存款 贷：应收账款 —XX 赫程 二、佣金发票另设应付账款，单独核算 佣金发票是另一家携程公司开具（成都携程等），佣金属于你采购平台服务，挂应付账款 借：销售费用 - 平台佣金 借：应交税费 - 进项税额 贷：应付账款 —XX 携程开票公司 三、两家公司差额过渡分录（抹平往来） 结算时平台直接扣佣金再打净额，两家公司债权债务对冲： 借：应付账款 —XX 携程开票公司 贷：应收账款 —XX 赫程（付款方） 四、配套风控要点（避免三流不一致风险） 留存携程官方委托结算说明 / 平台协议，证明两家是集团内委托收款、开票，把协议、结算单、银行回单、发票装订一起备查
-
Q
挂靠到建筑公司做一个小工程，我给做内账主要内容是做什么呢怎样与被挂靠快计对接结算工程款的时候我方应该去哪里开具发票
-
Q
请问老师，我公司是一般纳税人，别人欠公司一笔工程款，到时候付款时会开专票，那我的应收款应挂含税价还是不含税价？
-
Q
老师我们是物业公司，收的门市房租金产权是我们上级公司的，已给业主开发票，我们和上级公司双方挂账，我们挂其他应付，上级公司挂其他应收，给上级公司转款时上级公司还用给我们开发票吗，谢谢老师
-
Q
老师，我们公司收到b公司货款，我计入应收账款b公司，但是我们也买b公司货物给b公司付款，我们付款的时候应该挂什么科目呢
-
Q
老师，问一下公司个人有的时候预支差旅费我们用其他应收款，有时候他报销跨月才支付，那我们记其他应付款，一个名字挂两个科目是不是不对？
热门问答 更多>
-
新开办的公司，第一个月发放给人员的工资，是不是要计入管理费用—开办费中？
-
请问现在个人工资薪金是按照全年累计收入算个税，27年个人所得税汇算清缴的时候还有再交税吗
-
老板不想交这季度要交5万多企业所得税，在7月补了一张9万的普票，抵所得税，我该怎么做呢？先暂估入账，下个月再红冲吗？
-
成办非的税费如何入帐
-
朴老师你好，有在线吗
-
老师请问下，公司从a国购入，直接发往b国，不经过我国，1.这个账务怎么处理，2.税怎么报，3.海关怎么处理？4.这是什么业务？
-
老师下午好！个体工商户在自然人电子税务局中申报个人所得税经营所得时，上个季度被投资者减除费用会自动跳出15000元，但这个月填报季度报时是”灰“色的状态，动不了，也修改不了，这个是什么情况，应该怎么处理！谢谢！
-
个体工商户只有老板一个员工，老板没有扣除5000的工资。是不是开的餐费不能扣除。需要纳税调增
-
老师好，企业实收资本注资3次，前两次是2024年，第三次是2026年2月份，请问怎样补申报印花税，在7月份按次申报把三次注资分三条补申报可以吗，还是可以把三次注资的总金额汇总一次补报，请帮忙解答
-
小企业会计准则，收到汇算清缴退税款，分录是，借:银行存款 贷:所得税费用 ？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，我想问一下，平台的佣金我是按收到发票时后确认收入还是在顾客住宿时候倒推出来平台佣金确认销售费用？
按发票哦，包含佣金的金额
我现在说的是销售费用的确认，，你像顾客住宿，我们就确认收入，但是平台要挣佣金，这个佣金都是次月才收到发票，我就问一下，是次月收到发票时候再入销售费用还是在客人住宿确认收入时候就把佣金计入销售费用
在确认收入的时候就可以把佣金计入销售费用
等收到佣金发票的时候再冲上月确认销售费用，再按发票金额确认销售费用，对吧
同学你好 对的 是这样