老师，一般纳税人，开具居间费发票，金额较大，开票税率是6%吗？增值税和企业所得税是按正常税率缴纳吗？有没有需要特殊关注的税费种及相关税率？居间费除了人员工资有哪些合理的能做成本费用的发票？谢谢

你好，居间费需要缴纳增值税和企业所得税。

2026-08-01

您好，1.需要缴纳税费，2.按合同总价

2023-12-08

税款合理性增值税：一般计税下，138 万工程款销项税额约 11.39 万，14 万材料发票（13% 税率）可抵扣约 1.61 万，若无其他抵扣，应纳约 9.78 万，有其他情况可能使缴纳金额降低。企业所得税：仅从现有信息难判断 3 万元是否合理，要看成本扣除是否合规和调整事项。利润为负是否正常：建筑行业较正常，因项目周期长、前期成本高、收入和成本确认方式差异可能导致利润为负。税负率企业所得税税负率：一般在 1.5% - 3% 左右。增值税税负率：一般计税下约 3% - 5%，简易计税征收率是 3%。是否开具发票：要看是否有符合收入确认条件但未开票的收入，有则开，无则不用。

2024-12-20

你好1； 1.资产负债表与利润表的勾稽关系：未分配利润期末数=期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整—分配的利润。 2、资产负债表与现金流量表的勾稽关系：现金流量表的现金流量净变动金额=资产负债表的现金及现金等价物的期末余额—现金及现金等价物的期初余额。 2. 是的；简易计税正常缴纳；一般计税可以正常抵扣；3. 营业成本直接的支付的部分是记入成本；其他的办公费或者行政人员发生的记入期间费用；4. 不超过发生额的60%且不超过收入的千分之五；5. 你这个是用税负率来反推进项税来抵扣吗

2023-04-03

你列的税种齐全，附加税分城建税、教育费附加、地方教育附加，无遗漏。二、一般纳税人出租厂房税率 & 优惠增值税新房（2016.5.1 后取得）9%；老厂房（2016.4.30 前取得）可简易 5%，厂房无低租优惠。附加税（按实缴增值税计）城建 7%/5%/1%、教育费 3%、地方教育 2%；可享六税两费减半。房产税租金不含税金额 ×12%，六税两费减半；厂房不适用 4% 住宅优惠。城镇土地使用税占地面积 × 当地定额税额，六税两费减半，按年缴。印花税租赁合同总租金 ×0.1%，双方都交，六税两费减半。企业所得税标准 25%，小微企业利润 300 万内实际 5%，租金并入全年利润计税，无单独优惠。

2026-06-29