让对方重新做 提供子公司的

老师您好,这个案例的分析要点是什么?经河池市国税稽查部门立案检查,已查明广西翼皇达投资有限公司南丹分公司于2014年1月1日至2014年12月31日期间在南丹县境内购进矿产品没有取得发票,为了取得进项增值税专用发票通过给付手续费的方式在没有货物交易的情况下从广州灿腾贸易有限公司和广州国璟贸易有限公司取得虚开的增值税专用发票257份,金额2568万元,税额436万元,并向主管税务机关申报抵扣了税款造成少缴增值税款428万元。税务机关对该公司依法作出补缴增值税428万元、加收滞纳金52万元、罚款428万元,合计908万元的税务行政处理处罚的决定,并已依法移送司法机关查处。
1、权益结合法下,合并方为进行企业合并发生的直接相关费用,应计入当期损益。 2、母子公司形成的集团中,母公司既要编制个别财务报表,又需要编制合并财务报表。 3、根据经济实体理论,集团合并净利润不包括子公司少数股东持有的子公司净利润的份额。 4、在内部存货交易的抵消中,对于全资子公司,如果购买方内部销售商品本期未实现对外销售,则顺销和逆销的抵消分录是相同的。 5、连续编制合并报表时,抵销分录应仅考虑本年度集团内部发生的交易和事项对个别报表的影响。 老师,您可以看一下这个题吗?非常感谢~
老师您好,我们有一票空运的货,因为是补货给客户,运费和国外关税都由我们承担,报关的时候报的USD1300由于货物重量超了必须得报关,报的FOB价格,快递公司给开出来了发票,这个运费和关税只能对公付给快递公司,退税的时候 这个费用怎么入账记账?对退税有影响吗?
老师,您好,我公司是中欧班列发运平台企业,发货方的货物通过我公司联系到铁路部门发往国外,这项业务是有补贴的,政府把补贴给我公司后,我公司把补贴再返给发货方。在这个业务中,我公司收到运输费后,联系铁路部门发货,我公司给开具了国际货运代理服务的发票。等到补贴到我公司账上时,把补贴退还给发货方,那么问题来了,我公司给发货方退补贴的时候,对方应该给我们开具什么发票?
老师您好,我是运输公司会计,我公司自有运输车辆四十余台,但经常因运力不够,外雇车辆,且外雇车辆中多为散户。我想问一下 给我们提供发票的司机(个人)现在税局不允许代开运输费发票了。那我们应该怎么管理这部分无法取得发票的人和账务。请您详细给我讲下可以吗。提供几个方案,谢谢了
#提问#请问老师小区物业水电费以转售记账,这一般这个行业情况是盈还是亏?谢谢
老师:公司是八月份才开始建账,六七月份进了一批纸箱,货款没付,已经用掉了一部分,现在八月份老板才付款,但是期初的应付账款忘了记了,也没办法补记了,只能放在八月记账了,该怎么办
原客户实收资本贷方150000元,我写到了借方,这样冲减正确吗
老师好,甲方代发的我们公司的农民工工资,我们怎么做账?
公司只给职工交了这几项社保,是不是分别填个人部分?个税申报本期收入填工资表中的应发工资是吗?养老,失业,医疗分别填个人部分是吗?
老师 请问25年12月成立的公司,8月才开通税务登记,可以补缴7月的社保吗
老师,小规模纳税人没超过三十万,增值税是减免的,可以做销售分录的时候不计提增值税吗?有什么影响
老师以前年度的挂车车船税忘记申报了,今天才申报,这部分费用应该做到所属期年度还是今年,
老师,车辆保养费怎么开发票
老师好的有个问题,请教一下,公司有笔--其他应付款25万,公司成立后前期全部运营费用都是老板自己垫付的,这个科目表该怎么处理处理比较好呢?
报关单品名两孔底座,合同名称两孔支架底座,不一致影响退税吗
这个需要判断一下是不是一个产品不同的叫法,如果不是的话,有影响
同一个产品不同的叫法,报关单需要和合同名称一致吗
必须一致,最好一致
老师物流说先给贸易公司开户,但是7月发生的平台运费无法换抬头了,要是改成母公司买货在卖给子公司送货致指定地点,这样运输能对上,但是有关联交易,这样退税风险大吗
是的,这种有风险,因为你子公司退税他没有运输单据
老师这种出口要是没有运输发票退不了税,可以申请到免税吗
有沟通派车的记录
你有运输单据吗?没有发票的话你留存好运输单据也可以
运输单据指的是哪些呢
你好,普通的运输单运输公司那边都有物流信息,你问一下吧
这样没有发票可以税前扣除吗
不可以税前扣除的
会影响退税吗
这个不能保证,如果是首次的话会影响 不是首次的话,一般情况下是不影响