国内运输费付给A，但是发票是B开的，这个有问题吗？需不需要什么补充协议

问老板站台制作费给对方制作了没有，制作了就转其他业务收入没有转营业外收入冠名费转其他业务收入

2026-08-15

您好，必须纳入，没得选。以购进农产品为原料生产销售酒及酒精的增值税一般纳税人，必须按核定扣除办法计算进项税额，不能再凭增值税扣税凭证抵扣。政策依据：财税〔2012〕38号第一条。

2026-08-15

同学你好，可以的，只要是自查出来的，可以按照你提到的方法进行申报

2026-08-15

您好，现在汇算清缴退税需要直接退的

2026-08-16

您好，账务处理，收到普通发票红字，无进项税额转出。执行小企业会计准则，采用未来适用法，全部冲2026年当期成本，分录，借：应付账款（红字），贷：主营业务成本/库存商品（红字）。执行企业会计准则，金额属于重大前期差错，分录，借：应付账款，贷：以前年度损益调整；借：以前年度损益调整，贷：利润分配‑未分配利润；金额非重大，直接冲2026年当期成本，不使用以前年度损益调整科目。税务上，属于真实业务发生后的退货、折让、开票有误红冲，依据国税函〔2008〕875号，不用更正2025年企业所得税年报，红冲带来的损益变动放在2026年度汇算清缴处理。只有原业务本身虚假、原始成本入账属于重大会计差错，才按国家税务总局公告2012年第15号第六条要求更正2025年申报表；红字发票、业务说明、合同、付款流水留存归档备查。

2026-08-16

快账用户6286 追问 2026-08-02 15:09

需要怎么操作

齐红老师解答 2026-08-02 15:10

需要让B写一个让A代收款的协议

快账用户6286 追问 2026-08-02 15:12

有模版吗？

齐红老师解答 2026-08-02 15:13

这个没有具体的模板统计

快账用户6286 追问 2026-08-02 15:34

退税备案证需要提供付款流水吗？

物流付款流水

齐红老师解答 2026-08-02 15:35

C&F模式需要提供的这里

快账用户6286 追问 2026-08-02 15:38

FOB不用对吗

齐红老师解答 2026-08-02 15:39

是的，fob不需要理由的

快账用户6286 追问 2026-08-02 15:40

A委托B运输我司的货物，是不是需要签一份三方协议

齐红老师解答 2026-08-02 15:42

是的你说的是正确的

快账用户6286 追问 2026-08-02 15:52

备案单证需要提供物流协议吗

齐红老师解答 2026-08-02 15:54

提交免抵退税/免退税当天报送资料一、备案单证（首次申报出口退税需要报送，第二次之后企业留存备查）根据国家税务总局公告2026年5号第45至47条准备备案单证资料。二、出口退税资料（非无纸化企业需要报送） 1.生产企业封面、生产企业出口货物劳务免抵退税申报明细表、免抵退税申报汇总表、出口发票（成交方式:CIF/C&F，需要附送海运费、保险费/海运费发票）、出口货物报关单。 2.外贸企业封面、进货明细表、出口明细表、进货发票、出口发票（成交方式:CIF/C&F，需要附送海运费发票）、出口报关单，进货发票开具时间在出口时间之后的在备注栏标注发货时间或提供供货企业的出库单。三、收汇资料（超期申报、四类企业需要报送）国家税务总局公告2026年5号第48-51条收汇情况表、报关单出口退税联、涉外收入申报单（注明报关单号及金额）。