公司注销，库存现金15502.64，其他应付款124059.61，利润表未分配率77667.87，本年利润，30889.10，怎么样调整，公司要注销了
1、先结转本年利润：本年利润转入未分配利润，合并未分配利润=108556.97 2、现状：现金15502.64，应付欠款124059.61，资金不足以清偿债务 3、若欠款为股东借款：股东签署豁免协议，无需偿还的应付款转营业外收入，形成收益会产生企业所得税；也可股东补足资金清偿欠款。 4、若为外部债权人：资金不足无法清偿，债权人放弃债权同样确认收入计税。 5、现金优先用于清偿债务，剩余资金按分红处理，自然人股东分红产生20%个税。
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老师，收到一年的物业费12000元 ①是当月全额一次性申报增值税 12000/1.01*0.01=118.81元 ②还是分期申报: 12000/12=1000，1000/1.01*0.01=9.90元？ 应该用哪个方案啊？
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双方明确约定劳务报酬为税后金额（税款由支付方承担）时，这边把税后金额换算为含税金额后再进行申报计算，比如税前2000元换算含税金额是2300，对方也开了2300的发票给我们公司，发票价税合计是2300（不含税金额2277.23），请问一下老师按哪个金额申报劳务所得，会计分录怎么做？麻烦会计分录写一下？取得发票是普票老师的回复答案:劳务报酬申报基数取发票不含税金额2277.23元，个税=(2277.23‑800)*20%=295.45元，授课费与培训费收入配比计入主营业务成本，企业承担的个税295.45元及差额4.55元均不得企业所得税税前扣除，借：主营业务成本‑授课费2277.23，应交税费‑应交增值税（进项税额）22.77贷：应付账款2000，应交税费‑代扣代缴个人所得税295.45，营业外支出‑代付个税4.55借：应付账款2000贷：银行存款2000借：应交税费‑代扣代缴个人所得税295.45，营业外支出‑代付个税4.55贷：银行存款300；请问一下普票应该不用体现进项税吧，还有4.55怎么来的，麻烦老师解释清楚点，谢谢
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双方明确约定劳务报酬为税后金额(税款由支付方承担)时，这边把税后金额换算为含税金额后再进行申报计算，比如税前2000元换算含税金额是2300，对方也开了2300的发票给我们公司，发票价税合计是2300(不含税金额2277.23)，请问一下老师按哪个金额申报劳务所得，会计分录怎么做?麻烦会计分录写一下，我们开出去的发票是培训费，开回来授课费发票2300计入成本还是管理费用，麻烦老师会计分录写一下？这些老师刚回复的答案:劳务报酬申报基数取发票不含税金额2277.23元，个税=(2277.23‑800)*20%=295.45元，授课费与培训费收入配比计入主营业务成本，企业承担的个税295.45元及差额4.55元均不得企业所得税税前扣除，借：主营业务成本‑授课费2277.23，应交税费‑应交增值税（进项税额）22.77贷：应付账款2000，应交税费‑代扣代缴个人所得税295.45，营业外支出‑代付个税4.55借：应付账款2000贷：银行存款2000借：应交税费‑代扣代缴个人所得。这边不明白的是4.55怎么来的，是多余出来的产生的差额调整对账吗？
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双方明确约定劳务报酬为税后金额（税款由支付方承担）时，这边把税后金额换算为含税金额后再进行申报计算，比如税前2000元换算含税金额是2300，对方也开了2300的发票给我们公司，发票价税合计是2300（不含税金额2277.23），请问一下老师按哪个金额申报劳务所得，会计分录怎么做？麻烦会计分录写一下，我们开出去的发票是培训费，开回来授课费发票2300计入成本还是管理费用，麻烦老师会计分录写一下
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我公司销售给客户的货物有问题，约定需要赔偿，在下一次的销售中体现，这种情况应该如何开票
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双方明确约定劳务报酬为税后金额（税款由支付方承担）时，这边把税后金额换算为含税金额后再进行申报计算，比如税前2000元换算含税金额是2300，对方也开了2300的发票给我们公司，发票价税合计是2300（不含税金额2277.23），请问一下老师按哪个金额申报劳务所得，会计分录怎么做？麻烦会计分录写一下
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挂靠项目收取的管理费，可以确认为其他业务收入吗？合法不？
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劳务所得申报是按发票总价金额还是按不含税金额申报？
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中通快递代理公司，不同人在同一个区域派件定责谁？
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朴老师在吗？@朴老师
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那现在表单是这样子的，我该怎么调整？，不用交税
库存现金：15502.64 其他应付款（股东陈新育）：124059.61 本年利润：30889.10 未分配利润：77667.87 第一步先结转本年利润 借：本年利润 30889.10 贷：利润分配-未分配利润 30889.10 结转后未分配利润合计 = 108556.97
那如果做那两笔分录的话，后面的话，那个应付款的话，就是108556.97利润分配率的话，是108556.97，那这个又怎么弄呢？
1、先结转本年利润 借：本年利润 30889.10 贷：利润分配-未分配利润 30889.10 2、现金全部归还股东借款 借：其他应付款 15502.64 贷：库存现金 15502.64 3、剩余欠款108556.97做债转股（避免交税） 借：其他应付款 108556.97 贷：实收资本 108556.97
我现在就是按照这样子做的话，那就到时候实收资本的话，就交那印花税就可以了，因为他都是现金的支出多，然后没有公户
他的注册资本是10万，那他这个交多了108556.97了
同学你好 这样就可以了
我就把那个8556.97放在那个办公费里面去，其他应付款，管理费用办公费
同学你好 可以的哦
因为这个其他应付款挂着嘛，我弄那100000块钱做的是实收资本，交了印花税，因为公司没有对公账户，因为没有钱就借，这样子做行吗？
同学你好 可以的哦