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老师,您好,公司是建筑类型的。工地上干活的人注册个体户开材料票给公司,有风险吗

2026-08-03 12:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-08-03 12:43

您好,只要是真实的就没事

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快账用户4381 追问 2026-08-03 12:46

我有异议的点是:工人是在工地上干活的,不是卖材料的,但是他开的是材料票,合理吗?因为个体户现在开不了建筑服务工程票,劳务票也不能收

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齐红老师 解答 2026-08-03 12:48

不合理,这个要开劳务方面的发票

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快账用户4381 追问 2026-08-03 12:48

现在不收劳务票了

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快账用户4381 追问 2026-08-03 12:49

劳务都取消了

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齐红老师 解答 2026-08-03 13:10

现在可以开生产生活服务费,开这个就行

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快账用户4381 追问 2026-08-03 14:33

对方不行,说你提供是建筑服务,不是普通的服务

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齐红老师 解答 2026-08-03 14:40

意思是要开建筑服务*服务费吗

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快账用户4381 追问 2026-08-03 15:42

对方要建筑服务*工程服务

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齐红老师 解答 2026-08-03 15:43

个人的话,只能开劳务,开不了建筑服务,可以备注下

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投资款代转? 不可以 不认可
2026-08-15
您发,可以补报个税,发票购买方开错不免除扣缴义务,按实际用工性质选工资薪金或劳务报酬,在自然人电子税务局扣缴端更正对应税款所属期申报,产生税款正常缴纳,依据国家税务总局公告2018年第61号。发票属于不合规凭证,无法重开又不属于对方注销、非正常户情形,依据国家税务总局公告2018年第28号第十二条,即便补完个税,该项支出也不得企业所得税税前扣除,汇算清缴要做纳税调增。 借:工程施工 贷:银行存款
2026-08-15
您好,你用 FILTER %2B VSTACK 合并多表,最后一个表的税款不更新,是因为 VSTACK 引用的范围是死的,比如 A2:D100,新增行超过 100 就被忽略了。别用固定区域,直接选整张表(插入→表格),公式改成 =VSTACK(表1,表2,表3),它会自动跟着数据扩。 税款公式要是写成 =B2*0.13,合并后就变成值了。必须用结构化引用,比如 =[@[应税收入]]*0.13,或者确保源表里公式没被 FILTER 挡住。再检查下计算模式是不是手动,按 Ctrl%2BAlt%2BF9 强制刷新一次。
2026-08-15
借预付账款贷银行存款 需要看具体的业务,送人的话招待费,他说有发票的一样抵扣
2026-08-15
你好,不要紧的,按普通发票做账就可以啦
2026-08-15
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