同学你好, 收到的是几个月的房租,且发票开了没有

企业为一般纳税人,2018年5月将该公司2015年买进的一栋厂房出租,每月不含税租金为22万元,企业选择简易计税法计算缴纳增值税。现收到第一个月租金,存入银行。会计分录
甲公司为制造业增值税一般纳税人,税率为13%。2022年5月发生以下经济业务。要求:编制相应的会计分录。5.转让其2015年自己建造的厂房一间,取得转让收入114450元,当年建造厂房的成本为70000元。甲公司对该业务选择简易计税方法。
某公司为一般增值税纳税人,2022年6月份发生的经济业务如下:(1)1日,公司销售生产的产品一批,价款100000元,增值税13000元,成本60000元,原预收的100000元已经计入“预收账款”,当天收到剩余的款项13000元。(2)3日,公司销售闲置的材料一批,价款10000增值税1300元,成本5000元,款项己收。(3)本月认证通过可以抵扣的进项税有8000元。要求:(1)编制销售产品确认收入、结转销售成本的会计分录。(2)编制出售材料确认收入、结转销售成本的会计分录。(3)计算当期要缴纳的增值税税额。(4)编制月末结转本月未交增值税的会计分录。
3.某公司为一般增值税纳税人,2022年6月份发生的经济业务如下:(1)1日,公司销售生产的产品一批,价款100000元,增值税13000元,成本60000元,原预收的100000元已经计入“预收账款”,当天收到剩余的款项13000元。(2)3日,公司销售闲置的材料一批,价款10000增值税1300元,成本5000元,款项已收。(3)本月认证通过可以抵扣的进项税有8000元。要求:(1)编制销售产品确认收入,结转销售成本的会计分录。(2)编制出售材料确认收入、结转销售成本的会计分录。(3)计算当期要缴纳的增值税税额。(4)编制月末结转本月未交增值税的会计分录。
3.某公司为一般增值税纳税人,2022年6月份发生的经济业务如下:(1)1日,公司销售生产的产品一批,价款100000元,增值税13000元,成本60000元,原预收的100000元已经计入“预收账款”,当天收到剩余的款项13000元。(2)3日,公司销售闲置的材料一批,价款10000增值税1300元,成本5000元,款项已收。(3)本月认证通过可以抵扣的进项税有8000元。要求:(1)编制销售产品确认收入,结转销售成本的会计分录。(2)编制出售材料确认收入、结转销售成本的会计分录。(3)计算当期要缴纳的增值税税额。(4)编制月末结转本月未交增值税的会计分录。
老师好,请问稽查2023年数据,()内为本人咨询点 (1)收入成本调整:你单位2023年尚无项目达到确认收入条件,收入成本应为0,你单位原申报收入1000元,成本800元,应调减应纳税所得额200元,(账务上如何调账); (2)房地产特定业务纳税调整:未完工产品预收款 79987267元,应计毛利率按预征毛利率10%计税毛利额79987267 ÷1.09 ×10%=7338281.38元,实际发生的税金(含此次稽查补 缴)1750881.72元 (如何调账)。 2023年房地产特定业务纳税调整应调增应纳税所得 : 7338281.38-1750881.72=5587399.66元(不调账); (3)本次稽查查补的税金:附加税及土地增值税已在房地产特定业务纳税调整中抵减,2023年查补印花税36290.85元, 应予以纳税调减(如何调账);
我司代工的产品卖给甲公司,甲公司再卖给第三方销售公司,再流向市场因质量问题赔偿,甲公司要求我司将赔偿款转给第三方公司,需要提供哪些资料呢?
开票是总公司,收款是分公司没问题吧?
老师,电商是按发出商品就确认收入还是要等签收再确认收入,会计分录要怎么写呢
您好,老师,公司有一个员工要离职,老板用自己微信转账支付工资了,然后个税也申报了员工工资,可以公账把员工工资报销回给老板吗
您好老师 我这个有个实物操作问题想咨询一下,我企业是涂料生产企业,最近老板打算做出口外贸,我完全没接触过外贸,对这整一个操作想了解一下?
付给我公司的会计费怎么写会计分录
老师 请问低于500元以下可以不用拿发票回来吗
老师,如果劳动合同写自己是财务,请问女的几时退休?81年7月出生的
甲公司是乙公司股东唯一,甲公司无偿把乙公司股权划给丙公司3000万。那么乙公司借:实收资本/甲公司3000万,贷:实收资本/丙公司3000万。对吗?
7月的已经开完票了
好的, 收到7月房租, 借 银行存款 10000 贷 主营业务收入 10000/1.05=9523.81 应交税费应交增值税销项税额10000-9523.81=476.19
计提房子折旧,就是它的成本 借 主营业务成本 贷 累计折旧
月底时 结转损益, 借 本年利润 贷 主营业务成本 借 主营业务收入 贷 本年利润
交税前 借 应交税费应交增值税 未交增值税转出 贷 应交税费 未交增值税
交税时, 借 应交税费未交增值税 贷 银行存款
那销账和未交增值税转出是不是就有余额了呀这个用销吗
正确的处理 不用销。 就让它留着, 保持 应交税费应交增值税 应交增值税未交增值税 这2级科目结平就可以了
也就是转出和销账里一直有累计数是吧
折旧都提完了是不是就不用写这了
如果折旧计提完了。就不用计提了
对的 增值税3级科目的理解完全正确
那如果本期有100元的进项呢会计分录怎么做呢
借 主营业务成本等 应交税费应交增值税进项税 贷 应付账款等
应交税费-应交增值税转出未交增值税中的数就是销减去进 别的跟刚才都一样是吧
对的,计算方法是一样的,