你好，我们和对方有业务，结算款10万元，但是有赔付，对方让我们开10万元发票，对方只给我们回款7万元，另外3万元是赔付款，这我如何做会计分录，祥细点的分录老师帮我写一下
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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老师您好：我们是运输公司主营业务收入为给外面公司开增值税运输发票，很多时候对方打进我们公户10元，我们扣除开发票票点（比如：6000元）剩余94000我们用私户回给对方，公司成立3年了公司对公账户与老板私户流水太大了。我想用以下办法你看可以吗？ 1.对方给我转10万我开出运输票10万，直接用对公账户回94000元。（我只保留6000元记内账） 2.对方直接对公户转10万，隔几天我对公回10万，运输发票开出10万，开票税点收入直接让对方私户对私户转。请问以前两种哪一种会好些？或者请老师帮我提出更好的建议。我们每月都有进账发票（卖油）
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你好老师，帮对方代发工资分录怎么做，具体情况如下，我公司跟对方签了一个物流装卸合同，对方给我付款我开装卸费发票给对方，但是有这样一个情况，我们开的装卸费1万元，对方会付5万元过来，剩余的4万是帮他们代发装卸工工资。这个分录怎么做，合法吗。
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你好，请问我们公司付给对方5万元，但是对方还没有开发票，这个会计怎么入账，分录如何写
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老师 您好，请教一下向境外付汇首款5万美金，已收到对方开具得5万发票，我们给代扣缴了税款1万元税款是我们付的；现在需要支付尾款10万美金已收到对方10万发票，但与对方沟通税款需要他们自己承担计算了10万美金应缴纳的税款是2万元本次支付尾款10万-1万-2万，那这次尾款我们报税的基数是10万还是7万呢
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老师好，我们公司支付了7万货款给对方公司，然后对方公司开了专用发票金额是75776.96元，多给我们开了5776.96元，这个付款金额和开票金额不一致怎么做分录？
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双方明确约定劳务报酬为税后金额（税款由支付方承担）时，这边把税后金额换算为含税金额后再进行申报计算，比如税前2000元换算含税金额是2300，对方也开了2300的发票给我们公司，发票价税合计是2300（不含税金额2277.23），请问一下老师按哪个金额申报劳务所得，会计分录怎么做？麻烦会计分录写一下？取得发票是普票老师的回复答案:劳务报酬申报基数取发票不含税金额2277.23元，个税=(2277.23‑800)*20%=295.45元，授课费与培训费收入配比计入主营业务成本，企业承担的个税295.45元及差额4.55元均不得企业所得税税前扣除，借：主营业务成本‑授课费2277.23，应交税费‑应交增值税（进项税额）22.77贷：应付账款2000，应交税费‑代扣代缴个人所得税295.45，营业外支出‑代付个税4.55借：应付账款2000贷：银行存款2000借：应交税费‑代扣代缴个人所得税295.45，营业外支出‑代付个税4.55贷：银行存款300；请问一下普票应该不用体现进项税吧，还有4.55怎么来的，麻烦老师解释清楚点，谢谢
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双方明确约定劳务报酬为税后金额(税款由支付方承担)时，这边把税后金额换算为含税金额后再进行申报计算，比如税前2000元换算含税金额是2300，对方也开了2300的发票给我们公司，发票价税合计是2300(不含税金额2277.23)，请问一下老师按哪个金额申报劳务所得，会计分录怎么做?麻烦会计分录写一下，我们开出去的发票是培训费，开回来授课费发票2300计入成本还是管理费用，麻烦老师会计分录写一下？这些老师刚回复的答案:劳务报酬申报基数取发票不含税金额2277.23元，个税=(2277.23‑800)*20%=295.45元，授课费与培训费收入配比计入主营业务成本，企业承担的个税295.45元及差额4.55元均不得企业所得税税前扣除，借：主营业务成本‑授课费2277.23，应交税费‑应交增值税（进项税额）22.77贷：应付账款2000，应交税费‑代扣代缴个人所得税295.45，营业外支出‑代付个税4.55借：应付账款2000贷：银行存款2000借：应交税费‑代扣代缴个人所得。这边不明白的是4.55怎么来的，是多余出来的产生的差额调整对账吗？
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双方明确约定劳务报酬为税后金额（税款由支付方承担）时，这边把税后金额换算为含税金额后再进行申报计算，比如税前2000元换算含税金额是2300，对方也开了2300的发票给我们公司，发票价税合计是2300（不含税金额2277.23），请问一下老师按哪个金额申报劳务所得，会计分录怎么做？麻烦会计分录写一下，我们开出去的发票是培训费，开回来授课费发票2300计入成本还是管理费用，麻烦老师会计分录写一下
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我公司销售给客户的货物有问题，约定需要赔偿，在下一次的销售中体现，这种情况应该如何开票
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双方明确约定劳务报酬为税后金额（税款由支付方承担）时，这边把税后金额换算为含税金额后再进行申报计算，比如税前2000元换算含税金额是2300，对方也开了2300的发票给我们公司，发票价税合计是2300（不含税金额2277.23），请问一下老师按哪个金额申报劳务所得，会计分录怎么做？麻烦会计分录写一下
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挂靠项目收取的管理费，可以确认为其他业务收入吗？合法不？
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劳务所得申报是按发票总价金额还是按不含税金额申报？
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中通快递代理公司，不同人在同一个区域派件定责谁？
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朴老师在吗？@朴老师
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请问这个月申报期截止时间是多久？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
您好，（规范销售折让，依据国税函〔2006〕1279号，开具30000红字发票，价税合计总额100000） 借：应收账款 100000 贷：主营业务收入（不含税金额）、应交税费—应交增值税（销项税额） 借：主营业务收入（不含税30000对应金额，红字）、应交税费—应交增值税（销项税额，红字） 贷：应收账款 30000 借：银行存款 70000 贷：应收账款 70000 （无法开具红字发票备选方案，按全额100000缴纳增值税；依据国家税务总局公告2018年第28号，留存赔付协议，该30000营业外支出存在纳税调增风险，总账借贷平衡，但明细账逻辑存在瑕疵，仅作为迫不得已的选择） 借：应收账款 100000 贷：主营业务收入（不含税金额）、应交税费—应交增值税（销项税额） 借：银行存款 70000，营业外支出 30000 贷：应收账款 100000 优先执行第一段方案，发票、账务、税务口径完全匹配；第二段和已开具100000全额蓝票冲突，存在税会差异与稽查风险。
没办法啊，对方赔付给别人了，一定要宋做
您好，上面是不是写错字，我没看明白哦