各位大神，请教个问题。河北的做装饰装修的小规模纳税人去湖北做美缝施工，需要做哪些手续？是不是要做跨区域事项报告？

您好，河北小规模装饰企业到湖北开展美缝施工（建筑服务），需要办理跨区域涉税事项报告，政策依据国家税务总局公告2018年第38号第一条。办理流程：河北电子税务局填报《跨区域涉税事项报告表》，登录湖北电子税务局完成报验；预缴地按季销售额≤30万免预缴增值税，超限额按1%预征率预缴（财政部税务总局公告2023年第19号，执行至2027年底）；异地务工人员工资薪金在湖北办理个税申报，完工后提交《经营地涉税事项反馈表》核销，发票备注栏注明项目名称、湖北项目地址。预缴分录：借：应交税费—应交增值税 10000，应交税费—城建税 700 贷：银行存款 10700。美缝业务属于建筑服务范畴，跨省经营未办理跨区域涉税报告、未按规定预缴税款，会产生滞纳金与涉税风险。配套政策依据：异地预缴规则参照国家税务总局公告2016年第17号，报验管理规定见税总发〔2017〕103号，异地工程项目个税管理依据国家税务总局公告2015年第52号。

2026-08-03

你好1；看合同时间里面是写的什么时候；按这个时间来写；2. 写你们合同里面注明的时间；或者是预估工程结束的时间写；不是按发票哈； 3. 你们主要范围有涉及哪些；先点击【我的信息】—【纳税人信息】—【基本信息】，查看国标行业（主）是否为建筑安装，若不是可点击【我要办税】—【综合信息报告】—【身份信息报告】—【一照一码户登记信息变更】模块勾选涉证信息变更国标行业，变更之后重新提交跨区域涉税事项报告即可。 4.不麻烦的；系统都可以提交延期的身躯的； 5.也是系统里面操作的；很快的

2023-06-16

1.关于预付账款和在建工程科目余额的处理如果您的公司因为购买资产和装修款项未开发票而导致预付账款和在建工程科目存在借方余额，您可以考虑写一份情况说明，将这些余额转出到相应的科目，并在汇算清缴时进行调增处理。在写情况说明时，建议您详细说明未开发票的原因、时间、金额等信息，并注明转出的科目和调整的依据。同时，您需要确保所提供的情况说明与账务处理相符，并符合相关会计准则和税收法规的要求。关于是否有相关的政策文件作为支撑，建议您查阅国家税务总局或相关政府部门发布的相关文件，以了解具体的税收政策和规定。 2.关于应付账款科目中已停止合作供应商款项的处理如果您的公司已经与某些供应商停止合作，但应付账款科目中仍存在欠对方款项的情况，您同样可以写一份情况说明，将这些余额转出到营业外收入科目，并缴纳企业所得税。在写情况说明时，您需要详细说明已停止合作的原因、时间、金额等信息，并注明转出的科目和调整的依据。同时，您需要确保所提供的情况说明与账务处理相符，并符合相关会计准则和税收法规的要求。

2023-12-27