知道以前年度调整的什么业务吗

老师,有两个问题需要请教一下: 1、企业所得税汇算清缴应交税比预缴税大,这个时候账务处理,计提的时候:借:以前年度损益调整 贷:应交税费-企业所得税;缴纳企业所得税时:借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款。这样分录齐全吗,跟利润分配科目有关系吗? 2、我注册公司的时候租赁合同是做着10平方每月300元的房租,但是从成立到现在没有做租金支出费用,今年开始想每月做个租金费用支出,因为300元不超过500元,附件用收据(写明收款人的身份证号码和手机号码、名字)这样来作为凭证附件,也没有去租赁备案中心备案和缴纳租赁税,这样合适吗?还是干脆不做租金费用支出会好些?
老师您好,我想问一个问题,我们公司补缴上年度所得税17611.5和滞纳金1919.65,然后会计做了一笔分录,借:以前年度损益调整17611.5,借:以前年度损益调整1919.65 贷方:银行存款19531.15, 然后1月份的资产负债表未分配利润上年期初和期末数与本年利润就勾稽不平,未分配利润 期初数+本年利润不等于资产负债表未分配利润的期末数,就差在这个金额上了,我想问下老师,我怎么做分录才能让表格勾稽关系变成正常了呢
请问老师,我接手的一个公司1月的未分配利润期末-期初=20832.01 而利润表中净利润是32810.88相差11978.87元然后一直错到六月份 查看原因是结转后录了无数条凭证又 其中还有好多以前年度损益调整 现在我想改成正确的勾稽关系 想只做一个凭证 哪个合适呢
老师 请问25年12月成立的公司,8月才开通税务登记,可以补缴7月的社保吗
老师,小规模纳税人没超过三十万,增值税是减免的,可以做销售分录的时候不计提增值税吗?有什么影响
老师以前年度的挂车车船税忘记申报了,今天才申报,这部分费用应该做到所属期年度还是今年,
老师,车辆保养费怎么开发票
老师好的有个问题,请教一下,公司有笔--其他应付款25万,公司成立后前期全部运营费用都是老板自己垫付的,这个科目表该怎么处理处理比较好呢?
2025年电商按实际入账金额确认的收入,2025.9月税务局监控讲少确认收入,叫更正申报9万元的收入,申报收入完成后,反结账到9月调账时,发现预收账款没有这么多了,做分录如下:应收账款/货款/电商平台砖入,贷应交税费/增值税销项,主营业务收入,第二步之后月份收到货款,冲应收账款,可以吗?
老师你好,合伙人的纳税基数是分配的份额占比,缴纳增值税税哈。
老师,供应商提供150块钱的料给客户,然后客户给到我这150的料,然后我另外采购150元,然后供应商会给我开150块钱的票,但是客户要叫我开300块钱的票给客户,我是不是亏了
老师我现在申报残保金25年度的;我们公司2026年1月申报的是2025年12月工资个税。那我需要填写这个工资薪金吗 在残保金里 如果填写是填写12月申报个税的收入数据是吧
#提问#请问老师1300户的小区物业怎么记账摊销物业费?有没有现成的表?谢谢
所得税 不止这一条 还有好多条其他的
借所得税 贷以前年度损益调整 如果是计提的企业所得税 那得说具体的
你看结账损益后又录了这么多与损益相关的后面还有四个
还有三张
还有这三个
这种是一月所有凭证
一共七个
还有这一个
4120.87是那个税金 借所得税费用3519.72 税金的需要确认那个税金的4120.87 借税金及附加392.56 借管理费用6000 贷营业外收入2054.28 以前年度损益调整11978.87
这是1月的 我现在要7月把这个调整了 具体分录怎么做才能勾稽关系平了
把所有的以前年度损益调整 改成今年的科目 就像做当年的一样
那金额也对不上啊
结转损益第一个删除
都不做以前年度了 还能结转损益 他不是结转损益
主要我不能修改之前的凭证了,那都是一月的,我现在要在七月里面修改正确
借所得税费用3519.72 税金的需要确认那个税金的4120.87 借税金及附加392.56 借管理费用6000 贷营业外收入2054.28 以前年度损益调整11978.87 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润11978.87 完整的